Товарищество собственников жилья "Ленина-15" ИНН:1001019648 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:89667636 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года340115411589
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года154115890
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года465694496
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6944960
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года386622352085
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года223520850
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года386622352085
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года223520850
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1476980467
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9804670
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года239012551618
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года125516180
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года239012551618
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года125516180
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года386622352085
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года223520850
21103 Выручка за отчетный год508527480
21104 Выручка за предыдущий год5274800
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год508527480
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5274800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год508527480
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5274800
23503 Прочие расходы за отчетный год121413
23504 Прочие расходы за предыдущий год14130
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год496513467
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5134670
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год496513467
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5134670

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Товарищество собственников жилья Ленина-15

Прибыль

Прибыль Товарищество собственников жилья Ленина-15

Чистые активы

Чистые активы Товарищество собственников жилья Ленина-15

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (496)/Стоимость активов (3866) = 12.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Товарищество собственников жилья Ленина-15

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (508)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Товарищество собственников жилья Ленина-15

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (508)/Выручка (508) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Товарищество собственников жилья Ленина-15

Рентабельность компании

Чистая прибыль (496)/Выручка (508) = 97.64 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Товарищество собственников жилья Ленина-15

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.62

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Товарищество собственников жилья Ленина-15

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Товарищество собственников жилья Ленина-15

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Товарищество собственников жилья Ленина-15

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.38

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.38<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Товарищество собственников жилья Ленина-15

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.382

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.128

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.128

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.618

Индекс Альтмана Z = 4.432

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Товарищество собственников жилья Ленина-15

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.19), коэффициент быстрой ликвидности (1.62), коэффициент текущей ликвидности (1.62), коэффициент наличия собственных средств (0.38), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (97.64%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Товарищество собственников жилья Ленина-15

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить