Общество с ограниченной ответственностью "Багира-Трэйд" ИНН:1001020918 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24860871 ОКВЭД:52.25.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года633690754887
11504 Основные средства на конец предыдущего года6907548871086
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6336907540
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6907548870
12104 Запасы на конец предыдущего года7775310623552032
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1812112145120726079
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года121451207255377147
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7825349348348894
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3493483488944483
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года28771140
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года771141500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2597423490201260
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2349020126169360
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года26607241802088018214
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года24180208801782314748
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года4004004000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года4004004000
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1110
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1110
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2584723565202760
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2356520276169190
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года26248239662067717329
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года23966206771732014371
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года359214203884
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года214203503376
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3592142030
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2142035030
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года26607241802088018214
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года24180208801782314748
21103 Выручка за отчетный год41396416773725635841
21104 Выручка за предыдущий год41677372563584135615
21203 Себестоимость продаж за отчетный год36326358753129132982
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год35875312913109834020
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5070580259650
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5802596547430
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2520227424330
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2274243318900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2550352835320
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3528353228530
23403 Прочие доходы за отчетный год2355
23404 Прочие доходы за предыдущий год3556
23503 Прочие расходы за отчетный год50242219
23504 Прочие расходы за предыдущий год24221918
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2502350735150
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3507351528390
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год22021815887
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2181589053
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2282328933572758
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3289335727491530
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2282328933570
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3289335727490

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Багира-Трэйд

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Багира-Трэйд

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Багира-Трэйд

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2282)/Стоимость активов (26607) = 8.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Багира-Трэйд

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2550)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (36326+2520+0) = 6.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Багира-Трэйд

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2550)/Выручка (41396) = 6.16 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Багира-Трэйд

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2282)/Выручка (41396) = 5.51 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Багира-Трэйд

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 72.35

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Багира-Трэйд

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 72.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Багира-Трэйд

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 21.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Багира-Трэйд

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Багира-Трэйд

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.963

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.086

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.094

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 73.114

Индекс Альтмана Z = 83.999

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Багира-Трэйд

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (21.8), коэффициент быстрой ликвидности (72.27), коэффициент текущей ликвидности (72.35), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (6.16%), рентабельность компании (5.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Багира-Трэйд

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить