Торгово-промышленная палата Республики Карелия ИНН:1001021083 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:24827224 ОКВЭД:74.13.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года165165166
11504 Основные средства на конец предыдущего года165166177
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года444
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года444
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года169169170
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года169170181
12103 Запасы на конец отчетного года453951
12104 Запасы на конец предыдущего года395149
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года389247286
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года247286276
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года16490
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года434302386
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года302386325
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года603471556
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года471556506
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7658166
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5816690
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года449320215
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года32021595
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7893175
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года93175321
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года527413390
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года413390416
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года603471556
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года471556506
21103 Выручка за отчетный год294024302432
21104 Выручка за предыдущий год243024322085
21203 Себестоимость продаж за отчетный год266922002155
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год220021551826
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год271230277
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год230277259
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год271230277
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год230277259
23503 Прочие расходы за отчетный год6899124
23504 Прочие расходы за предыдущий год99124144
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год203131153
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год131153115
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год342935
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год293532
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год169102118
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10211883

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Торгово-промышленная палата Республики Карелия

Прибыль

Прибыль Торгово-промышленная палата Республики Карелия

Чистые активы

Чистые активы Торгово-промышленная палата Республики Карелия

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (169)/Стоимость активов (603) = 28.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Торгово-промышленная палата Республики Карелия

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (271)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2669+0+0) = 10.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Торгово-промышленная палата Республики Карелия

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (271)/Выручка (2940) = 9.22 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Торгово-промышленная палата Республики Карелия

Рентабельность компании

Чистая прибыль (169)/Выручка (2940) = 5.75 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Торгово-промышленная палата Республики Карелия

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.83

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Торгово-промышленная палата Республики Карелия

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.75

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.75<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Торгово-промышленная палата Республики Карелия

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Торгово-промышленная палата Республики Карелия

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Торгово-промышленная палата Республики Карелия

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.59

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.28

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.337

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.144

Индекс Альтмана Z = 7.199

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Торгово-промышленная палата Республики Карелия

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.75), коэффициент текущей ликвидности (0.83), коэффициент наличия собственных средств (0.13), рентабельность продукции (9.22%), рентабельность компании (5.75%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Торгово-промышленная палата Республики Карелия

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить