Общество с ограниченной ответственностью фирма "Илвес" ИНН:1001021559 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24827684 ОКВЭД:45.21.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года5612280
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года1228300
11503 Основные средства на конец отчетного года9332380025972702
11504 Основные средства на конец предыдущего года3800259727022226
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года22234000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года93882604626280
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года26046262827350
12103 Запасы на конец отчетного года1956196329812686
12104 Запасы на конец предыдущего года1963298126863763
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года40274500
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года2745000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1193193071899313367
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9307189931336719626
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1503136138082559
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1361380825591000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1543015376257820
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1537625782186120
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года24818414222841021347
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года41422284102134726648
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2002002000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2002002000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1149011530108500
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1153010850103790
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11690117301144110970
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11730114411097010307
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года9714000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года9714000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1500614027001500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года6140270015001000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года19147547142698877
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года754714269887715341
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года16005000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года341429692169690
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2969216969103770
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года24818414222841021347
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года41422284102134726648
21103 Выручка за отчетный год42216362084842660888
21104 Выручка за предыдущий год36208484266088869915
21203 Себестоимость продаж за отчетный год31671327054518359908
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год32705451835602567736
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10545350332430
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3503324348630
22103 Коммерческие расходы за отчетный год541280927340
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2809273438830
22203 Управленческие расходы за отчетный год9881000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1236945090
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6945099800
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1370052
23403 Прочие доходы за отчетный год14046172
23503 Прочие расходы за отчетный год933967234
23504 Прочие расходы за предыдущий год396723482
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год445186080
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5186089180
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год9123102255
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год12310216467
24603 Прочее за отчетный год75106350
24604 Прочее за предыдущий год10635910
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-40289471663
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2894716632158
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-402894710
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2894716630
36003 Чистые активы на 3111690000
36004 Чистые активы на 3111730000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью фирма Илвес

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью фирма Илвес

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью фирма Илвес

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-40)/Стоимость активов (24818) = -0.16 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью фирма Илвес

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (123)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (31671+541+9881) = 0.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью фирма Илвес

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (123)/Выручка (42216) = 0.29 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью фирма Илвес

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-40)/Выручка (42216) = -0.09 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью фирма Илвес

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.52

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью фирма Илвес

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью фирма Илвес

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью фирма Илвес

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью фирма Илвес

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.545

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.89

Индекс Альтмана Z = 4.517

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью фирма Илвес

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.44), коэффициент быстрой ликвидности (3.93), коэффициент текущей ликвидности (4.52), коэффициент наличия собственных средств (0.47), рентабельность продукции (0.29%), рентабельность компании (-0.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью фирма Илвес

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить