СОЮЗ ОРГАНИЗАЦИЙ ПРОФСОЮЗОВ В РЕСПУБЛИКЕ КАРЕЛИЯ ИНН:1001021693 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24861445 ОКВЭД:91.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года524656846138
11504 Основные средства на конец предыдущего года568461386610
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года224772247722477
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года224772247722477
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года277232816128615
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года281612861529087
12103 Запасы на конец отчетного года88711091070
12104 Запасы на конец предыдущего года11091070874
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года256730562885
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года305628852919
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года300070007600
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года700076007000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года747294705
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года294705746
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года72011145912260
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года114591226011539
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года349243962040875
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года396204087540626
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года301083010830108
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года301083010830108
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4051871210153
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8712101539708
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года341593882040261
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года388204026139815
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года596518377
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года518377518
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года169282237
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года282237293
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года765800614
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года800614811
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года349243962040875
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года396204087540626
21103 Выручка за отчетный год123001541816354
21104 Выручка за предыдущий год154181635415139
21203 Себестоимость продаж за отчетный год177741746616733
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год174661673315631
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-5474-2048-379
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-2048-379-492
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-5474-2048-379
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2048-379-492
23203 Проценты к получению за отчетный год719492828
23204 Проценты к получению за предыдущий год492828473
23403 Прочие доходы за отчетный год951170
23404 Прочие доходы за предыдущий год11700
23504 Прочие расходы за предыдущий год210
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-4660-1441448
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1441448-19
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-4660-1441448
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1441448-19
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-4660-1441448
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1441448-19
61003 Остаток средств на начало отчетного года282237293
62153 Членские взносы за отчетный год264826032066
62003 Поступило средств - всего за отчетный год264827132461
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год755398395
63123 проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год2798578
63133 иные мероприятия за отчетный год476313317
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год200622701935
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год137213621495
63233 расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год127192120
63243 содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год357411320
63263 прочие за отчетный год1503050
63003 Использовано средств - всего за отчетный год276126682517
64003 Остаток средств на конец отчетного года169282237

Финансовый анализ

Продажи

Продажи СОЮЗ ОРГАНИЗАЦИЙ ПРОФСОЮЗОВ В РЕСПУБЛИКЕ КАРЕЛИЯ

Прибыль

Прибыль СОЮЗ ОРГАНИЗАЦИЙ ПРОФСОЮЗОВ В РЕСПУБЛИКЕ КАРЕЛИЯ

Чистые активы

Чистые активы СОЮЗ ОРГАНИЗАЦИЙ ПРОФСОЮЗОВ В РЕСПУБЛИКЕ КАРЕЛИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-4660)/Стоимость активов (34924) = -13.34 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов СОЮЗ ОРГАНИЗАЦИЙ ПРОФСОЮЗОВ В РЕСПУБЛИКЕ КАРЕЛИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-5474)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17774+0+0) = -30.8 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж СОЮЗ ОРГАНИЗАЦИЙ ПРОФСОЮЗОВ В РЕСПУБЛИКЕ КАРЕЛИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-5474)/Выручка (12300) = -44.5 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции СОЮЗ ОРГАНИЗАЦИЙ ПРОФСОЮЗОВ В РЕСПУБЛИКЕ КАРЕЛИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-4660)/Выручка (12300) = -37.89 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании СОЮЗ ОРГАНИЗАЦИЙ ПРОФСОЮЗОВ В РЕСПУБЛИКЕ КАРЕЛИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 34.87

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности СОЮЗ ОРГАНИЗАЦИЙ ПРОФСОЮЗОВ В РЕСПУБЛИКЕ КАРЕЛИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 33.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности СОЮЗ ОРГАНИЗАЦИЙ ПРОФСОЮЗОВ В РЕСПУБЛИКЕ КАРЕЛИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности СОЮЗ ОРГАНИЗАЦИЙ ПРОФСОЮЗОВ В РЕСПУБЛИКЕ КАРЕЛИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств СОЮЗ ОРГАНИЗАЦИЙ ПРОФСОЮЗОВ В РЕСПУБЛИКЕ КАРЕЛИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.189

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.133

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.133

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 44.652

Индекс Альтмана Z = 46.797

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства СОЮЗ ОРГАНИЗАЦИЙ ПРОФСОЮЗОВ В РЕСПУБЛИКЕ КАРЕЛИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.98), коэффициент быстрой ликвидности (33.71), коэффициент текущей ликвидности (34.87), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (-44.5%), рентабельность компании (-37.89%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность СОЮЗ ОРГАНИЗАЦИЙ ПРОФСОЮЗОВ В РЕСПУБЛИКЕ КАРЕЛИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить