КАРЕЛЬСКАЯ РЕГИОНАЛЬНАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ОХОТНИКОВ И РЫБОЛОВОВ ИНН:1001021943 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03924733 ОКВЭД:91.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года52591153908
11504 Основные средства на конец предыдущего года1153908700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года52591153908
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1153908700
12103 Запасы на конец отчетного года1408136
12104 Запасы на конец предыдущего года813638
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года124310591318
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10591318148
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года271364392767
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года643927662972
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года11759122
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года59122113
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года421376384242
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года763842423271
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года947287915150
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года879151503971
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года353353353
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года353353353
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года613645373239
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года453732392520
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года648948903593
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года489035922873
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года150025000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года250000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года150025000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года250000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года148314011558
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года140115581098
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года148314011558
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года140115581098
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года947287915150
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года879151503972
21103 Выручка за отчетный год793377136653
21104 Выручка за предыдущий год771366530
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2229129
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год291290
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год791176846524
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год768465210
22203 Управленческие расходы за отчетный год660357505955
22204 Управленческие расходы за предыдущий год575059550
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год13081934569
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год19345690
23403 Прочие доходы за отчетный год20085102
23404 Прочие доходы за предыдущий год851020
23503 Прочие расходы за отчетный год7716663
23504 Прочие расходы за предыдущий год166630
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год14311853608
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год18536080
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год14311853608
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год18536080
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год14311853608
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1853608353
61003 Остаток средств на начало отчетного года-21000
62103 Вступительные взносы за отчетный год1201490
62153 Членские взносы за отчетный год223621510
62003 Поступило средств - всего за отчетный год235623000
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год310600
63133 иные мероприятия за отчетный год310600
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год183623430
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год152715920
63223 выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год1900
63233 расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год7180
63243 содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год1313960
63253 ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год7000
63263 прочие за отчетный год823370
63003 Использовано средств - всего за отчетный год214625100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи КАРЕЛЬСКАЯ РЕГИОНАЛЬНАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ОХОТНИКОВ И РЫБОЛОВОВ

Прибыль

Прибыль КАРЕЛЬСКАЯ РЕГИОНАЛЬНАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ОХОТНИКОВ И РЫБОЛОВОВ

Чистые активы

Чистые активы КАРЕЛЬСКАЯ РЕГИОНАЛЬНАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ОХОТНИКОВ И РЫБОЛОВОВ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1431)/Стоимость активов (9472) = 15.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов КАРЕЛЬСКАЯ РЕГИОНАЛЬНАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ОХОТНИКОВ И РЫБОЛОВОВ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1308)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (22+0+6603) = 19.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж КАРЕЛЬСКАЯ РЕГИОНАЛЬНАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ОХОТНИКОВ И РЫБОЛОВОВ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1308)/Выручка (7933) = 16.49 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции КАРЕЛЬСКАЯ РЕГИОНАЛЬНАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ОХОТНИКОВ И РЫБОЛОВОВ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1431)/Выручка (7933) = 18.04 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании КАРЕЛЬСКАЯ РЕГИОНАЛЬНАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ОХОТНИКОВ И РЫБОЛОВОВ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.84

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности КАРЕЛЬСКАЯ РЕГИОНАЛЬНАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ОХОТНИКОВ И РЫБОЛОВОВ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности КАРЕЛЬСКАЯ РЕГИОНАЛЬНАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ОХОТНИКОВ И РЫБОЛОВОВ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности КАРЕЛЬСКАЯ РЕГИОНАЛЬНАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ОХОТНИКОВ И РЫБОЛОВОВ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств КАРЕЛЬСКАЯ РЕГИОНАЛЬНАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ОХОТНИКОВ И РЫБОЛОВОВ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.288

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.151

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.151

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.175

Индекс Альтмана Z = 5.68

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства КАРЕЛЬСКАЯ РЕГИОНАЛЬНАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ОХОТНИКОВ И РЫБОЛОВОВ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.83), коэффициент быстрой ликвидности (2.67), коэффициент текущей ликвидности (2.84), коэффициент наличия собственных средств (0.69), рентабельность продукции (16.49%), рентабельность компании (18.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность КАРЕЛЬСКАЯ РЕГИОНАЛЬНАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ОХОТНИКОВ И РЫБОЛОВОВ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить