ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КУЛЬТУРНО-ДЕЛОВОЙ ЦЕНТР" ИНН:1001022721 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24824102 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года242377377
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года242377377
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года258872024014458
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года202421385511866
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года191402038420939
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года203842093918991
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4211294
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11294761
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года450684063536030
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года406373508831870
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года450684087836407
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года408803546532247
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года210210210
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года210210210
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года9449440
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года9449440
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года414343868134687
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года386993384430674
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года425883983535841
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года398533499831828
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года25501043551
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1061448404
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года-70011
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года-341911
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года24801043566
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1027467419
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года450684087836407
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года408803546532247
21103 Выручка за отчетный год444263308486
21104 Выручка за предыдущий год633084868395
21203 Себестоимость продаж за отчетный год312742834583
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год428345834507
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год131520473903
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год204739033888
22203 Управленческие расходы за отчетный год13200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год118320473903
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год204739033888
23503 Прочие расходы за отчетный год191513
23504 Прочие расходы за предыдущий год151313
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год116420323890
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год203238903875
24603 Прочее за отчетный год1330509
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год103120323381
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год203233813372
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год103129763381
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год203243253372
36003 Чистые активы на 314251800
36004 Чистые активы на 313981900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУЛЬТУРНО-ДЕЛОВОЙ ЦЕНТР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУЛЬТУРНО-ДЕЛОВОЙ ЦЕНТР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУЛЬТУРНО-ДЕЛОВОЙ ЦЕНТР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1031)/Стоимость активов (45068) = 2.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУЛЬТУРНО-ДЕЛОВОЙ ЦЕНТР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1183)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3127+0+132) = 36.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУЛЬТУРНО-ДЕЛОВОЙ ЦЕНТР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1183)/Выручка (4442) = 26.63 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУЛЬТУРНО-ДЕЛОВОЙ ЦЕНТР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1031)/Выручка (4442) = 23.21 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУЛЬТУРНО-ДЕЛОВОЙ ЦЕНТР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 10.46

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУЛЬТУРНО-ДЕЛОВОЙ ЦЕНТР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 10.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУЛЬТУРНО-ДЕЛОВОЙ ЦЕНТР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУЛЬТУРНО-ДЕЛОВОЙ ЦЕНТР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУЛЬТУРНО-ДЕЛОВОЙ ЦЕНТР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.943

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.023

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.026

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 17.173

Индекс Альтмана Z = 24.467

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУЛЬТУРНО-ДЕЛОВОЙ ЦЕНТР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (10.46), коэффициент текущей ликвидности (10.46), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (26.63%), рентабельность компании (23.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУЛЬТУРНО-ДЕЛОВОЙ ЦЕНТР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить