АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "РЕГИСТРАЦИОННЫЙ ДЕПОЗИТАРНЫЙ ЦЕНТР" ИНН:1001023073 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24794759 ОКВЭД:67.11.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года18535250762675128508
11504 Основные средства на конец предыдущего года25076267512850828736
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года37782900
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года829128100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года18912259052803230241
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года25905280323024130921
12103 Запасы на конец отчетного года288767157
12104 Запасы на конец предыдущего года76715766
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года44385152364746947862
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года15236110574786235263
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года469941230618019080191
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1230611195138019190190
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года58448879490437725
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8794904377259430
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2470022
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года150362147167136773135858
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года147167139684135858135137
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года169274173072164805166099
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года173072167716166099166058
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года39050390503905039050
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года39050390503905039050
13203 Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года-99000
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года11773000
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года16785000
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года94181110966110966110966
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года94181110966110966110966
13603 Резервный капитал на конец отчетного года1100810810810
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года810810810810
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года19766214961293313022
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года21496158441302212276
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года165771172322163759163848
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года172322166670163848163102
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года90675010462251
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года750104622512956
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года2597000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года350375010462251
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года750104622512956
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года169274173072164805166099
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года173072167716166099166058
21103 Выручка за отчетный год33902332602675428391
21104 Выручка за предыдущий год33260267542839131505
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год33902332602675428391
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год33260267542839131505
22203 Управленческие расходы за отчетный год38875373383080029391
22204 Управленческие расходы за предыдущий год37338308002939129241
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-4973-4078-4046-1000
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-4078-4046-10002264
23203 Проценты к получению за отчетный год101111362382486403
23204 Проценты к получению за предыдущий год13623927064032372
23403 Прочие доходы за отчетный год1274876161370
23404 Прочие доходы за предыдущий год87616137070
23503 Прочие расходы за отчетный год7186405533695027
23504 Прочие расходы за предыдущий год4055336950273214
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-7746366994746
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год636620167461492
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6667146510
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год71465101192
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-14405652-89746
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5652933746300
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-14405652-89746
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5652933746300
32003 Величина капитала на 3139050390503905039050
32005 Величина капитала на 31110966110966110966110966
32006 Величина капитала на 31810810810810
32007 Величина капитала на 3121496158441302212276
32008 Величина капитала на 31172322166670163848163102
33204 Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров)-99000
33205 Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)5012000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))14400890
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)65510890
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))14400890
33218 Убыток (ИТОГО)14400890
33225 Переоценка имущества (Добавочный капитал)5012000
33228 Переоценка имущества (ИТОГО)5012000
33254 Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)99000
33258 Уменьшение количества акций (ИТОГО)99000
33406 Изменение резервного капитала (Резервный капитал)290000
33407 Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))-290000
33003 Величина капитала на 3139050390503905039050
33004 Величина капитала на 31-99000
33005 Величина капитала на 31105954110966110966110966
33006 Величина капитала на 311100810810810
33007 Величина капитала на 3119766214961293313022
33008 Величина капитала на 31165771172322163759163848
36003 Чистые активы на 31165771172322163759163848
36004 Чистые активы на 31172322166670163848163102
41103 Поступления – всего за отчетный год33485349122905537577
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год32362316392600027213
41193 Прочие поступления за отчетный год11233273305510364
41203 Платежи – всего за отчетный год38211455703592643122
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год5466420150697129
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год18722199791619114079
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год8026511014453
41293 Прочие платежи за отчетный год13221207391365221461
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-4726-10658-6871-5545
42103 Поступления – всего за отчетный год228380914706824887520
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год3562824006000181000
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год13818887682476393
42193 Прочие поступления за отчетный год2110002000
42203 Платежи – всего за отчетный год174000810616005983687
42293 Прочие  платежи за отчетный год174000810006000082221
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год543801040981893833
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период49654-2491318-1712

Финансовый анализ

Продажи

Продажи АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РЕГИСТРАЦИОННЫЙ ДЕПОЗИТАРНЫЙ ЦЕНТР

Прибыль

Прибыль АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РЕГИСТРАЦИОННЫЙ ДЕПОЗИТАРНЫЙ ЦЕНТР

Чистые активы

Чистые активы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РЕГИСТРАЦИОННЫЙ ДЕПОЗИТАРНЫЙ ЦЕНТР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1440)/Стоимость активов (169274) = -0.85 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РЕГИСТРАЦИОННЫЙ ДЕПОЗИТАРНЫЙ ЦЕНТР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-4973)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+38875) = -12.79 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РЕГИСТРАЦИОННЫЙ ДЕПОЗИТАРНЫЙ ЦЕНТР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-4973)/Выручка (33902) = -14.67 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РЕГИСТРАЦИОННЫЙ ДЕПОЗИТАРНЫЙ ЦЕНТР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1440)/Выручка (33902) = -4.25 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РЕГИСТРАЦИОННЫЙ ДЕПОЗИТАРНЫЙ ЦЕНТР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 29.51

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РЕГИСТРАЦИОННЫЙ ДЕПОЗИТАРНЫЙ ЦЕНТР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 29.36

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РЕГИСТРАЦИОННЫЙ ДЕПОЗИТАРНЫЙ ЦЕНТР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 16.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РЕГИСТРАЦИОННЫЙ ДЕПОЗИТАРНЫЙ ЦЕНТР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РЕГИСТРАЦИОННЫЙ ДЕПОЗИТАРНЫЙ ЦЕНТР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.883

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 47.323

Индекс Альтмана Z = 55.419

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РЕГИСТРАЦИОННЫЙ ДЕПОЗИТАРНЫЙ ЦЕНТР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (16.69), коэффициент быстрой ликвидности (29.36), коэффициент текущей ликвидности (29.51), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (-14.67%), рентабельность компании (-4.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РЕГИСТРАЦИОННЫЙ ДЕПОЗИТАРНЫЙ ЦЕНТР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить