Общество с ограниченной ответственностью "Триал" ИНН:1001023718 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12860771 ОКВЭД:70.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года160481663817434
11504 Основные средства на конец предыдущего года16638174348035
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года20500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года162531663817434
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года16638174348050
12103 Запасы на конец отчетного года354737
12104 Запасы на конец предыдущего года4737110
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года94381898126522
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года189812731426529
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10551126187879
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12618787913455
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года200243164635231
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года316463523040880
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года362774828452665
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года482845266548930
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-28289-24734-17324
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-24734-17324-11652
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года731200
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года731200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года400554858169989
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года485816998960582
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года17199244370
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года2443700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года572547301869989
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года730186998960582
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года362774828452665
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года482845266548930
21103 Выручка за отчетный год685586869894381
21104 Выручка за предыдущий год686989438153258
21203 Себестоимость продаж за отчетный год641817082584069
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год708259912349612
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4377-212710312
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-2127-47423646
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4377-2127-4742
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2127-4742-3872
23303 Проценты к уплате за отчетный год285378244
23304 Проценты к уплате за предыдущий год37824438
23403 Прочие доходы за отчетный год1078024053278
23404 Прочие доходы за предыдущий год240532782017
23503 Прочие расходы за отчетный год1532873093964
23504 Прочие расходы за предыдущий год730939644688
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-456-7409-5672
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-7409-5672-6581
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год309900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3555-7409-5672
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-7409-5672-10316
62503 Прочие за отчетный год1537000
63503 Прочие за отчетный год1053900
64003 Остаток средств на конец отчетного года483100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Триал

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Триал

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Триал

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3555)/Стоимость активов (36277) = -9.8 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Триал

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4377)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (64181+0+0) = 6.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Триал

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4377)/Выручка (68558) = 6.38 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Триал

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3555)/Выручка (68558) = -5.19 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Триал

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.35

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Триал

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.35

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Триал

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Триал

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.78

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Триал

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.552

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.098

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.013

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.438

Индекс Альтмана Z = -4.488

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Триал

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.18), коэффициент быстрой ликвидности (0.35), коэффициент текущей ликвидности (0.35), коэффициент наличия собственных средств (-0.78), рентабельность продукции (6.38%), рентабельность компании (-5.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Триал

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить