ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КВИНТА" ИНН:1001024292 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:24793324 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года989898
11504 Основные средства на конец предыдущего года989898
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года989898
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года989898
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года24072521
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7252146
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года24072521
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7252146
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года338170619
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года170619144
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года92170454
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года17045469
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2460165
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2460165
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года338170619
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года170619144
21103 Выручка за отчетный год189618803380
21104 Выручка за предыдущий год188033802153
21203 Себестоимость продаж за отчетный год175716892274
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год168922741982
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1391911106
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1911106171
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1391911106
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1911106171
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1391911106
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1911106171
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5756101
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5610165
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год821351005
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1351005106

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КВИНТА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КВИНТА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КВИНТА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (82)/Стоимость активов (338) = 24.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КВИНТА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (139)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1757+0+0) = 7.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КВИНТА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (139)/Выручка (1896) = 7.33 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КВИНТА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (82)/Выручка (1896) = 4.32 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КВИНТА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.98

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КВИНТА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КВИНТА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КВИНТА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.27

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.27<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КВИНТА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.018

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.243

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.411

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.374

Индекс Альтмана Z = 3.829

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КВИНТА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.98), коэффициент быстрой ликвидности (0.98), коэффициент текущей ликвидности (0.98), коэффициент наличия собственных средств (0.27), рентабельность продукции (7.33%), рентабельность компании (4.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КВИНТА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить