КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "КРЕДИТНЫЙ СОЮЗ "АЛТЕЯ" ИНН:1001024951 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24827336 ОКВЭД:65.22.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года610061006100
11504 Основные средства на конец предыдущего года610061006100
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года594428750370723
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года875037072356986
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года655429360376823
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года936037682363086
12103 Запасы на конец отчетного года893032
12104 Запасы на конец предыдущего года303226
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года205518221928
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года182219282057
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года428562066137529
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года206613752946578
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года645465372414
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года653724144277
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года6194124
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года94124132
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года515152914442027
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года291444202753070
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года117057122747118850
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года122747118850116156
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года132921445312598
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года144531259813794
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года5097152264
13603 Резервный капитал на конец отчетного года610061006100
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года610061003702
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года509549385044
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года493850445259
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года244872600024457
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года260002445725019
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года891708920188217
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года892018821783246
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года891708920188217
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года892018821783246
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года316672665957
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года726659577669
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года234280219
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года280219222
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года340075466176
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года754661767891
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года117057122747118850
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года122747118850116156
23203 Проценты к получению за отчетный год19471188010
23204 Проценты к получению за предыдущий год18801168990
23303 Проценты к уплате за отчетный год12698125740
23304 Проценты к уплате за предыдущий год12574127870
23403 Прочие доходы за отчетный год3151370
23404 Прочие доходы за предыдущий год1371710
23503 Прочие расходы за отчетный год641251550
23504 Прочие расходы за предыдущий год515529230
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год67612090
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год120913600
24603 Прочее за отчетный год6767000
24604 Прочее за предыдущий год7006450
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5097150
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5097150
32003 Величина капитала на 3114453125980
32005 Величина капитала на 3161007150
32006 Величина капитала на 31493861000
32007 Величина капитала на 3150950440
32008 Величина капитала на 3126000244570
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)8990110690
33106 Увеличение капитала - всего (Резервный капитал)50900
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)9499115780
33143 Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал)8990110690
33148 Дополнительный выпуск акций (ИТОГО)8990110690
33166 Реорганизация юридического лица (Резервный капитал)50900
33168 Реорганизация юридического лица (ИТОГО)50900
33203 Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал)1015192140
33206 Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал)35200
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5096150
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)11012100350
33253 Уменьшение количества акций (Уставный капитал)1015192140
33258 Уменьшение количества акций (ИТОГО)1015192140
33266 Реорганизация юридического лица (Резервный капитал)35200
33267 Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))50900
33268 Реорганизация юридического лица (ИТОГО)86100
33003 Величина капитала на 3113292144530
33005 Величина капитала на 3161005090
33006 Величина капитала на 31509561000
33008 Величина капитала на 3124487260000
36003 Чистые активы на 3124487260000
36004 Чистые активы на 3126000244570
41103 Поступления – всего за отчетный год2515942781780
41193 Прочие поступления за отчетный год2515942781780
41203 Платежи – всего за отчетный год2516772740550
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год155415070
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год458044140
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год11823120880
41293 Прочие платежи за отчетный год2337202560460
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-8341230
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-8341230
61003 Остаток средств на начало отчетного года5097152264
62103 Вступительные взносы за отчетный год198239186
62153 Членские взносы за отчетный год392851265350
62003 Поступило средств - всего за отчетный год4126587422606
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год1348163
63113 в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год1348163
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год462260327845
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год283832195481
63233 расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год7815141
63243 содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год92914910
63263 прочие за отчетный год77713072223
63003 Использовано средств - всего за отчетный год4635608024155

Финансовый анализ

Продажи

Продажи КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ КРЕДИТНЫЙ СОЮЗ АЛТЕЯ

Прибыль

Прибыль КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ КРЕДИТНЫЙ СОЮЗ АЛТЕЯ

Чистые активы

Чистые активы КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ КРЕДИТНЫЙ СОЮЗ АЛТЕЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (117057) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ КРЕДИТНЫЙ СОЮЗ АЛТЕЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ КРЕДИТНЫЙ СОЮЗ АЛТЕЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ КРЕДИТНЫЙ СОЮЗ АЛТЕЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ КРЕДИТНЫЙ СОЮЗ АЛТЕЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 20.03

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ КРЕДИТНЫЙ СОЮЗ АЛТЕЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 19.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ КРЕДИТНЫЙ СОЮЗ АЛТЕЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ КРЕДИТНЫЙ СОЮЗ АЛТЕЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ КРЕДИТНЫЙ СОЮЗ АЛТЕЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.438

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.265

Индекс Альтмана Z = 3.192

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ КРЕДИТНЫЙ СОЮЗ АЛТЕЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.9), коэффициент быстрой ликвидности (19.99), коэффициент текущей ликвидности (20.03), коэффициент наличия собственных средств (0.21), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ КРЕДИТНЫЙ СОЮЗ АЛТЕЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить