Общество с ограниченной ответственностью "Рикон" ИНН:1001025031 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16820691 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года405343264622
11504 Основные средства на конец предыдущего года432646224873
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года405343264622
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года432646224873
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года405343264622
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года432646224874
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года111111
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года111111
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-3362-2571-1453
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2571-1453-1207
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-3351-2560-1442
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2560-1442-1196
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года700860474206
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года604742063035
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года700860474206
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года604742063035
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3968391858
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года83918583035
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3968391858
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года83918583035
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года405343264622
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года432646224874
21103 Выручка за отчетный год264264243
21104 Выручка за предыдущий год264243323
21203 Себестоимость продаж за отчетный год808524458
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год524458981
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-544-260-215
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-260-215-658
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-544-260-215
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-260-215-658
23503 Прочие расходы за отчетный год23383716
23504 Прочие расходы за предыдущий год8371620
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-777-1097-231
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1097-231-678
24603 Прочее за отчетный год142115
24604 Прочее за предыдущий год211519
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-791-1118-246
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1118-246-697
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-791-1118-246
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1118-246-697

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Рикон

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Рикон

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Рикон

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-791)/Стоимость активов (4053) = -19.52 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Рикон

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-544)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (808+0+0) = -67.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Рикон

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-544)/Выручка (264) = -206.06 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Рикон

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-791)/Выручка (264) = -299.62 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Рикон

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рикон

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рикон

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рикон

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.83

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Рикон

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.098

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.195

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.192

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.453

Индекс Альтмана Z = -3.044

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Рикон

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (-0.83), рентабельность продукции (-206.06%), рентабельность компании (-299.62%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Рикон

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить