ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД "ЗАЛОГ" ИНН:1001025320 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24826029 ОКВЭД:65.22.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года154216245
11504 Основные средства на конец предыдущего года162456
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года154216240
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года162450
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года106731032113
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года310321382087
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3120
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1233
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года107031140
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года311421400
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года261247392119
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года473921462096
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года30100
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года187818680
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2812390
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2391850
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года31121182055
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года211820632001
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года212121
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года212121
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года21210
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года21210
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года100010000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1000017
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1280160043
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года16006157
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года228026000
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2600610
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года261247392119
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года473921462096
21103 Выручка за отчетный год10561029836
21104 Выручка за предыдущий год1029814852
21203 Себестоимость продаж за отчетный год898918758
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год918782800
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1581110
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год111320
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1581110
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год111320
23303 Проценты к уплате за отчетный год38150
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1500
23503 Прочие расходы за отчетный год441411
23504 Прочие расходы за предыдущий год141917
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год76820
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год82130
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год768267
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год821335
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год76820
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год82130

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД ЗАЛОГ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД ЗАЛОГ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД ЗАЛОГ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (76)/Стоимость активов (2612) = 2.91 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД ЗАЛОГ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (158)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (898+0+0) = 17.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД ЗАЛОГ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (158)/Выручка (1056) = 14.96 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД ЗАЛОГ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (76)/Выручка (1056) = 7.2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД ЗАЛОГ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.47

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД ЗАЛОГ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.47

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД ЗАЛОГ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД ЗАЛОГ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД ЗАЛОГ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.08

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.029

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.029

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.135

Индекс Альтмана Z = -0.094

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД ЗАЛОГ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.47), коэффициент текущей ликвидности (0.47), коэффициент наличия собственных средств (0.12), рентабельность продукции (14.96%), рентабельность компании (7.2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД ЗАЛОГ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить