ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОТЭК" ИНН:1001025747 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:24805912 ОКВЭД:51.47.15

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года105088614651874
11504 Основные средства на конец предыдущего года886146518741858
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года105088614650
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года886146518740
12103 Запасы на конец отчетного года7928564742324134
12104 Запасы на конец предыдущего года5647423241346356
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2553342346993172
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3423469931722670
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года69634513421522
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года345134215223804
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года111779415102730
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года94151027388280
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12227103011173810702
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10301117381070214688
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года12321031833532
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1031833532363
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1099592701090510170
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9270109051017012408
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года109959270109050
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года927010905101700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12227103011173810702
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10301117381070214688
21103 Выручка за отчетный год15595126181787819198
21104 Выручка за предыдущий год12618178781919830240
21203 Себестоимость продаж за отчетный год15580127521802619341
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12752180261934129883
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год15-134-1480
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-134-148-1430
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год15-134-1480
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-134-148-1430
23403 Прочие доходы за отчетный год900122313951707
23404 Прочие доходы за предыдущий год1223139517071037
23503 Прочие расходы за отчетный год7248528171303
23504 Прочие расходы за предыдущий год8528171303807
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1912374300
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2374302560
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1133912988
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3912988171
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год78198301168
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год198301168412

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОТЭК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОТЭК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОТЭК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (78)/Стоимость активов (12227) = 0.64 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОТЭК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (15)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15580+0+0) = 0.1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОТЭК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (15)/Выручка (15595) = 0.1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОТЭК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (78)/Выручка (15595) = 0.5 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОТЭК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОТЭК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.3

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОТЭК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОТЭК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОТЭК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.015

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.016

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.112

Индекс Альтмана Z = 0.343

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОТЭК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.3), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (0.1%), рентабельность компании (0.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОТЭК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить