ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАРИАТИДА" ИНН:1001026606 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:24812240 ОКВЭД:74.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года168217801877
11504 Основные средства на конец предыдущего года178018771975
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года168217801877
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года178018771975
12103 Запасы на конец отчетного года52315
12104 Запасы на конец предыдущего года231514
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года140834263580
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года342635812276
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года22253
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года253603
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года143534743598
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года347435992893
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года311752545476
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года525454764867
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-25923861170
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3861170713
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года570948684306
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года486843064153
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года570948684306
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года486843064153
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года311752545476
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года525454764867
21103 Выручка за отчетный год105634486084
21104 Выручка за предыдущий год344860847086
21203 Себестоимость продаж за отчетный год419341974770
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год419747704130
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-3137-7491314
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-74913142956
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3137-7491314
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-74913142956
23403 Прочие доходы за отчетный год357011
23503 Прочие расходы за отчетный год1882252
23504 Прочие расходы за предыдущий год22522204
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2968-7711273
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-7711273752
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1915316
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год15316441
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2987-786957
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-786957311

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРИАТИДА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРИАТИДА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРИАТИДА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2987)/Стоимость активов (3117) = -95.83 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРИАТИДА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3137)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4193+0+0) = -74.82 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРИАТИДА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3137)/Выручка (1056) = -297.06 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРИАТИДА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2987)/Выручка (1056) = -282.86 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРИАТИДА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.25

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРИАТИДА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.25

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРИАТИДА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРИАТИДА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.83

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРИАТИДА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.371

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.958

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.952

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.454

Индекс Альтмана Z = -18.991

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРИАТИДА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.25), коэффициент текущей ликвидности (0.25), коэффициент наличия собственных средств (-0.83), рентабельность продукции (-297.06%), рентабельность компании (-282.86%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРИАТИДА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить