ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КПД ПРОЕКТ" ИНН:1001026645 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24826609 ОКВЭД:74.20.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года136916140
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2570
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года70158
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2913761614
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13761614328
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2913761614
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13761614328
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года404040
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года404040
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года161616
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1600
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-425-495-6
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-495-6-1070
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-369-43950
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-43950-1014
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года611380
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года13800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года33716771564
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года167715641342
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года39818151564
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года181515641342
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2913761614
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13761614328
21103 Выручка за отчетный год1488101698
21104 Выручка за предыдущий год1016981007
21203 Себестоимость продаж за отчетный год14014811668
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год48116682599
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год87-47130
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-47130-1592
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год87-47130
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-47130-1592
23503 Прочие расходы за отчетный год121017
23504 Прочие расходы за предыдущий год101724
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год75-48113
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-48113-1616
24603 Прочее за отчетный год12819
24604 Прочее за предыдущий год81932
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год63-489-6
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-489-6-1648
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год63-489-6
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-489-6-1648

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КПД ПРОЕКТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КПД ПРОЕКТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КПД ПРОЕКТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (63)/Стоимость активов (29) = 217.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КПД ПРОЕКТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (87)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1401+0+0) = 6.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КПД ПРОЕКТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (87)/Выручка (1488) = 5.85 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КПД ПРОЕКТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (63)/Выручка (1488) = 4.23 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КПД ПРОЕКТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КПД ПРОЕКТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КПД ПРОЕКТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КПД ПРОЕКТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -12.72

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КПД ПРОЕКТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -10.621

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 2.172

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 2.586

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.927

Индекс Альтмана Z = -46.188

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КПД ПРОЕКТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.07), коэффициент текущей ликвидности (0.07), коэффициент наличия собственных средств (-12.72), рентабельность продукции (5.85%), рентабельность компании (4.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КПД ПРОЕКТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить