Общество с ограниченной ответственностью "Северснаб" ИНН:1001026821 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24810910 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года499338369339
11504 Основные средства на конец предыдущего года338372339385
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года54888647
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года499392581461
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года392460425432
12103 Запасы на конец отчетного года3377152520962182
12104 Запасы на конец предыдущего года1525230121762684
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1864313214771669
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3132231416613134
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года679176810
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года79176810986
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года94011
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5341473637504662
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4736479146476805
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5839512843315123
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5128525150737237
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3200320032003200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3200320032003200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года167014624521424
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1462137613792734
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4870466236524624
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4662457645795934
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года1111
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1111
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3631001000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года10010000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года606366577498
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3665144931302
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года968466677498
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4666744931302
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5839512843315123
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5129525150737237
21103 Выручка за отчетный год9868117691191311882
21104 Выручка за предыдущий год11769119131188217668
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7122867288048794
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год86728804880113397
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2746309731093088
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3097310930814271
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2493298240123994
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2982297440014335
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год253115-903-906
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год115135-920-64
23303 Проценты к уплате за отчетный год45200
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2001
23403 Прочие доходы за отчетный год6713276782
23404 Прочие доходы за предыдущий год1324978248
23503 Прочие расходы за отчетный год33274251262
23504 Прочие расходы за предыдущий год27321125345
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год24299-1052-1386
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9963-1391-62
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год341400
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год145900
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год10-2352
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год1001
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год20886-927-1311
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год864-1351-40
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год20886-927-1311
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год864-1351-40
32003 Величина капитала на 313200032003200
32007 Величина капитала на 311462013792734
32008 Величина капитала на 314662045795934
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))208000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)208000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))208000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)208000
33003 Величина капитала на 313200032003200
33007 Величина капитала на 31167004521424
33008 Величина капитала на 314870036524624
36003 Чистые активы на 314870036524624
36004 Чистые активы на 314661045795934
41103 Поступления – всего за отчетный год1546901532615944
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1162501286815078
41193 Прочие поступления за отчетный год384402458866
41203 Платежи – всего за отчетный год1550501592816120
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год985201161512730
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1055018751969
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год3557000
41293 Прочие платежи за отчетный год1041024381421
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-360-602-176
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-360-602-176

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Северснаб

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Северснаб

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Северснаб

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (208)/Стоимость активов (5839) = 3.56 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Северснаб

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (253)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7122+2493+0) = 2.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Северснаб

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (253)/Выручка (9868) = 2.56 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Северснаб

Рентабельность компании

Чистая прибыль (208)/Выручка (9868) = 2.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Северснаб

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.52

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Северснаб

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Северснаб

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Северснаб

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Северснаб

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.811

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.036

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.041

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.031

Индекс Альтмана Z = 10.996

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Северснаб

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.93), коэффициент текущей ликвидности (5.52), коэффициент наличия собственных средств (0.83), рентабельность продукции (2.56%), рентабельность компании (2.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Северснаб

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить