Общество с ограниченной ответственностью "Сфера" ИНН:1001028748 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67880186 ОКВЭД:74.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года504085204495
11504 Основные средства на конец предыдущего года852044950
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года504085204495
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года852044950
12104 Запасы на конец предыдущего года2160463220
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года92723902266
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года23902266689
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11661554
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года661554527
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года14910
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года91039
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9522406910152
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года24069101521255
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года59923258914647
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года32589146471255
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года12567001498
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года70014981044
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года12667101508
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года71015081054
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года191027302851
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года273028510
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года191027302851
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года273028510
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года28162914910288
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2914910288161
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года28162914910288
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2914910288201
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года59923258914647
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года32589146471255
21103 Выручка за отчетный год53525192632255
21104 Выручка за предыдущий год1926322554009
21203 Себестоимость продаж за отчетный год509861681586
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год16815861465
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год253924482169
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год244821692544
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год253924482169
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год244821692544
23303 Проценты к уплате за отчетный год474573318
23304 Проценты к уплате за предыдущий год5733180
23404 Прочие доходы за предыдущий год500
23503 Прочие расходы за отчетный год784796
23504 Прочие расходы за предыдущий год479615
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год198718331755
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год183317552529
24603 Прочее за отчетный год14011133498
24604 Прочее за предыдущий год1133498105
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5867001257
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год70012572424
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5867001257
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год70012572424

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сфера

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сфера

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сфера

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (586)/Стоимость активов (5992) = 9.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сфера

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2539)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (50986+0+0) = 4.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сфера

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2539)/Выручка (53525) = 4.74 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сфера

Рентабельность компании

Чистая прибыль (586)/Выручка (53525) = 1.09 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сфера

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.34

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сфера

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.33

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сфера

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сфера

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сфера

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.311

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.098

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.332

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.268

Индекс Альтмана Z = 0.792

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сфера

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.33), коэффициент текущей ликвидности (0.34), коэффициент наличия собственных средств (0.21), рентабельность продукции (4.74%), рентабельность компании (1.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сфера

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить