АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ "ШКОЛА ТВОРЧЕСКОГО РАЗВИТИЯ "КЛЮЧ" ИНН:1001033770 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:46714259 ОКВЭД:80.10.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года646464
11504 Основные средства на конец предыдущего года646464
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года646464
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года646464
12103 Запасы на конец отчетного года371127133
12104 Запасы на конец предыдущего года127133119
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года168462823
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6282333
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года531325
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года13255
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2108768181
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года768181157
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2172832245
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года832245221
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1810622158
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года622158-213
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1810622158
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года622158-213
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года36221087
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года21087434
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года36221087
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года21087434
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2172832245
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года832245221
21103 Выручка за отчетный год473133212753
21104 Выручка за предыдущий год332127530
21203 Себестоимость продаж за отчетный год337527752317
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год277523170
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1356546436
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5464360
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1356546436
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5464360
23503 Прочие расходы за отчетный год191413
23504 Прочие расходы за предыдущий год14130
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1337532423
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5324230
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1496852
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год68520
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1188464371
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4643710
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1188464371
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4643710

Финансовый анализ

Продажи

Продажи АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ШКОЛА ТВОРЧЕСКОГО РАЗВИТИЯ КЛЮЧ

Прибыль

Прибыль АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ШКОЛА ТВОРЧЕСКОГО РАЗВИТИЯ КЛЮЧ

Чистые активы

Чистые активы АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ШКОЛА ТВОРЧЕСКОГО РАЗВИТИЯ КЛЮЧ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1188)/Стоимость активов (2172) = 54.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ШКОЛА ТВОРЧЕСКОГО РАЗВИТИЯ КЛЮЧ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1356)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3375+0+0) = 40.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ШКОЛА ТВОРЧЕСКОГО РАЗВИТИЯ КЛЮЧ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1356)/Выручка (4731) = 28.66 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ШКОЛА ТВОРЧЕСКОГО РАЗВИТИЯ КЛЮЧ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1188)/Выручка (4731) = 25.11 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ШКОЛА ТВОРЧЕСКОГО РАЗВИТИЯ КЛЮЧ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.82

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ШКОЛА ТВОРЧЕСКОГО РАЗВИТИЯ КЛЮЧ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ШКОЛА ТВОРЧЕСКОГО РАЗВИТИЯ КЛЮЧ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ШКОЛА ТВОРЧЕСКОГО РАЗВИТИЯ КЛЮЧ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ШКОЛА ТВОРЧЕСКОГО РАЗВИТИЯ КЛЮЧ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.804

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.547

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.616

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5

Индекс Альтмана Z = 16.447

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ШКОЛА ТВОРЧЕСКОГО РАЗВИТИЯ КЛЮЧ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.15), коэффициент быстрой ликвидности (4.8), коэффициент текущей ликвидности (5.82), коэффициент наличия собственных средств (0.83), рентабельность продукции (28.66%), рентабельность компании (25.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ШКОЛА ТВОРЧЕСКОГО РАЗВИТИЯ КЛЮЧ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить