КАРЕЛЬСКОЕ РЕГИОНАЛЬНОЕ ОБЩЕСТВЕННОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ "ОРАКУЛ" ИНН:1001034477 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:46718955 ОКВЭД:80.22.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года15181792375
11504 Основные средства на конец предыдущего года17923750
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года10792421
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года24200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года25971816396
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года18163950
12103 Запасы на конец отчетного года850139
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10371040434
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10404340
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года359594250
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5942500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года14811634823
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года16348230
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года407834501219
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года345012190
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года36412819935
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года28199350
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года437631284
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6312840
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года437631284
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6312840
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года407834501219
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года345012190
21103 Выручка за отчетный год7524134077572
21104 Выручка за предыдущий год1340775720
21203 Себестоимость продаж за отчетный год649197765512
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год977655120
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год103336312060
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год363120600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год103336312060
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год363120600
23403 Прочие доходы за отчетный год256233155
23404 Прочие доходы за предыдущий год2331910
23503 Прочие расходы за отчетный год2448085
23504 Прочие расходы за предыдущий год80950
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год104537842130
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год378421560
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год22314552
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год145520
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год82236392078
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год363921040

Финансовый анализ

Продажи

Продажи КАРЕЛЬСКОЕ РЕГИОНАЛЬНОЕ ОБЩЕСТВЕННОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ОРАКУЛ

Прибыль

Прибыль КАРЕЛЬСКОЕ РЕГИОНАЛЬНОЕ ОБЩЕСТВЕННОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ОРАКУЛ

Чистые активы

Чистые активы КАРЕЛЬСКОЕ РЕГИОНАЛЬНОЕ ОБЩЕСТВЕННОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ОРАКУЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (822)/Стоимость активов (4078) = 20.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов КАРЕЛЬСКОЕ РЕГИОНАЛЬНОЕ ОБЩЕСТВЕННОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ОРАКУЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1033)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6491+0+0) = 15.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж КАРЕЛЬСКОЕ РЕГИОНАЛЬНОЕ ОБЩЕСТВЕННОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ОРАКУЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1033)/Выручка (7524) = 13.73 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции КАРЕЛЬСКОЕ РЕГИОНАЛЬНОЕ ОБЩЕСТВЕННОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ОРАКУЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (822)/Выручка (7524) = 10.93 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании КАРЕЛЬСКОЕ РЕГИОНАЛЬНОЕ ОБЩЕСТВЕННОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ОРАКУЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.86

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности КАРЕЛЬСКОЕ РЕГИОНАЛЬНОЕ ОБЩЕСТВЕННОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ОРАКУЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности КАРЕЛЬСКОЕ РЕГИОНАЛЬНОЕ ОБЩЕСТВЕННОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ОРАКУЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности КАРЕЛЬСКОЕ РЕГИОНАЛЬНОЕ ОБЩЕСТВЕННОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ОРАКУЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств КАРЕЛЬСКОЕ РЕГИОНАЛЬНОЕ ОБЩЕСТВЕННОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ОРАКУЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.256

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.202

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.256

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.332

Индекс Альтмана Z = 12.807

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства КАРЕЛЬСКОЕ РЕГИОНАЛЬНОЕ ОБЩЕСТВЕННОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ОРАКУЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.82), коэффициент быстрой ликвидности (5.66), коэффициент текущей ликвидности (5.86), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (13.73%), рентабельность компании (10.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность КАРЕЛЬСКОЕ РЕГИОНАЛЬНОЕ ОБЩЕСТВЕННОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ОРАКУЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить