ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "МОНОЛИТ-7" ИНН:1001035216 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:46720544 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11291062942
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10629420
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2192567
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года25670
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года134810871009
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года108710090
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года134810871009
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года108710090
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-15-290
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6013121009
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года31210090
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года7628040
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года80400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года136311161009
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года111610090
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года134810871009
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года108710090
21103 Выручка за отчетный год351357456
21104 Выручка за предыдущий год3574560
21203 Себестоимость продаж за отчетный год310437457
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4374570
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год41-80-1
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-80-10
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год41-80-1
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-80-10
23403 Прочие доходы за отчетный год263289
23404 Прочие доходы за предыдущий год32890
23503 Прочие расходы за отчетный год121653
23504 Прочие расходы за предыдущий год16530
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год55-6435
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-64350
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год52-6435
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-64350

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ МОНОЛИТ-7

Прибыль

Прибыль ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ МОНОЛИТ-7

Чистые активы

Чистые активы ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ МОНОЛИТ-7

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (52)/Стоимость активов (1348) = 3.86 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ МОНОЛИТ-7

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (41)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (310+0+0) = 13.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ МОНОЛИТ-7

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (41)/Выручка (351) = 11.68 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ МОНОЛИТ-7

Рентабельность компании

Чистая прибыль (52)/Выручка (351) = 14.81 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ МОНОЛИТ-7

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.99

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ МОНОЛИТ-7

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ МОНОЛИТ-7

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ МОНОЛИТ-7

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ МОНОЛИТ-7

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.554

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.039

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.041

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.011

Индекс Альтмана Z = 4.025

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ МОНОЛИТ-7

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.16), коэффициент быстрой ликвидности (0.99), коэффициент текущей ликвидности (0.99), коэффициент наличия собственных средств (-0.01), рентабельность продукции (11.68%), рентабельность компании (14.81%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ МОНОЛИТ-7

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить