КАРЕЛЬСКАЯ ТЕРРИТОРИАЛЬНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ РОССИЙСКОГО ПРОФСОЮЗА МОРЯКОВ ИНН:1001037326 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:49029127 ОКВЭД:91.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года44717832188
11504 Основные средства на конец предыдущего года78321882188
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года44717832188
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года78321882188
12104 Запасы на конец предыдущего года2200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7155103589942
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10336994210637
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года538225471542
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года254715424279
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года125371290511484
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года129051148414916
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года170091368813672
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года136881367217103
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года169841355213499
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года135521349916795
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года24137173
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года137173308
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года24137173
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года137173308
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года170091368813672
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года136881367217103
23403 Прочие доходы за отчетный год211317000
23404 Прочие доходы за предыдущий год17009630
23503 Прочие расходы за отчетный год13272110
23504 Прочие расходы за предыдущий год2113230
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год78614890
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год14896400
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год43890
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год89430
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год74314000
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год14005970
61003 Остаток средств на начало отчетного года127691131114607
62203 Целевые взносы за отчетный год201981556412460
62403 Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год7421400597
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год738272546301
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год967280519780
63303 Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год389328154
63503 Прочие за отчетный год249172118
64003 Остаток средств на конец отчетного года125131276911311

Финансовый анализ

Продажи

Продажи КАРЕЛЬСКАЯ ТЕРРИТОРИАЛЬНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ РОССИЙСКОГО ПРОФСОЮЗА МОРЯКОВ

Прибыль

Прибыль КАРЕЛЬСКАЯ ТЕРРИТОРИАЛЬНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ РОССИЙСКОГО ПРОФСОЮЗА МОРЯКОВ

Чистые активы

Чистые активы КАРЕЛЬСКАЯ ТЕРРИТОРИАЛЬНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ РОССИЙСКОГО ПРОФСОЮЗА МОРЯКОВ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (743)/Стоимость активов (17009) = 4.37 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов КАРЕЛЬСКАЯ ТЕРРИТОРИАЛЬНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ РОССИЙСКОГО ПРОФСОЮЗА МОРЯКОВ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж КАРЕЛЬСКАЯ ТЕРРИТОРИАЛЬНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ РОССИЙСКОГО ПРОФСОЮЗА МОРЯКОВ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции КАРЕЛЬСКАЯ ТЕРРИТОРИАЛЬНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ РОССИЙСКОГО ПРОФСОЮЗА МОРЯКОВ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (743)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании КАРЕЛЬСКАЯ ТЕРРИТОРИАЛЬНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ РОССИЙСКОГО ПРОФСОЮЗА МОРЯКОВ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 522.38

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности КАРЕЛЬСКАЯ ТЕРРИТОРИАЛЬНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ РОССИЙСКОГО ПРОФСОЮЗА МОРЯКОВ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 522.38

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности КАРЕЛЬСКАЯ ТЕРРИТОРИАЛЬНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ РОССИЙСКОГО ПРОФСОЮЗА МОРЯКОВ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 224.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности КАРЕЛЬСКАЯ ТЕРРИТОРИАЛЬНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ РОССИЙСКОГО ПРОФСОЮЗА МОРЯКОВ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств КАРЕЛЬСКАЯ ТЕРРИТОРИАЛЬНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ РОССИЙСКОГО ПРОФСОЮЗА МОРЯКОВ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.736

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.044

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.046

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 707.667

Индекс Альтмана Z = 748.331

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства КАРЕЛЬСКАЯ ТЕРРИТОРИАЛЬНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ РОССИЙСКОГО ПРОФСОЮЗА МОРЯКОВ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (224.25), коэффициент быстрой ликвидности (522.38), коэффициент текущей ликвидности (522.38), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность КАРЕЛЬСКАЯ ТЕРРИТОРИАЛЬНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ РОССИЙСКОГО ПРОФСОЮЗА МОРЯКОВ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить