ЖИЛИЩНО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ КООПЕРАТИВ "ДРУЖБА-5" ИНН:1001041266 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24826472 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года3222233
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3222233
12104 Запасы на конец предыдущего года515010582
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7256635049926736
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6350499267364109
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8775861074377
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года58610743774150
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года81336987514911218
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года69875149112188341
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года81336990517111240
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года69905171112408374
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года998000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9980228228
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7135699011214391
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6990112143913242
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года71356990494311012
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года69904943110128146
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года81336990517111240
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года69905171112408374
21103 Выручка за отчетный год5268558724824267
21104 Выручка за предыдущий год558724824267272
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5268558724824267
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год558724824267272
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5268558724704244
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год558724704244238
23403 Прочие доходы за отчетный год207210098
23404 Прочие доходы за предыдущий год2100980
23503 Прочие расходы за отчетный год5282537924704342
23504 Прочие расходы за предыдущий год537924704342238
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год19341800
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год418000
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год555800
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год58000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год13836000
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год360000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год13836000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год360000
62203 Целевые взносы за отчетный год2021416412245600
62003 Поступило средств - всего за отчетный год2021416412248240
63503 Прочие за отчетный год194671641200
63003 Использовано средств - всего за отчетный год1946716412248240
64003 Остаток средств на конец отчетного года747000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ЖИЛИЩНО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ КООПЕРАТИВ ДРУЖБА-5

Прибыль

Прибыль ЖИЛИЩНО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ КООПЕРАТИВ ДРУЖБА-5

Чистые активы

Чистые активы ЖИЛИЩНО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ КООПЕРАТИВ ДРУЖБА-5

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (138)/Стоимость активов (8133) = 1.7 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ЖИЛИЩНО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ КООПЕРАТИВ ДРУЖБА-5

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5268)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ЖИЛИЩНО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ КООПЕРАТИВ ДРУЖБА-5

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5268)/Выручка (5268) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ЖИЛИЩНО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ КООПЕРАТИВ ДРУЖБА-5

Рентабельность компании

Чистая прибыль (138)/Выручка (5268) = 2.62 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ЖИЛИЩНО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ КООПЕРАТИВ ДРУЖБА-5

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.14

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.14<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ЖИЛИЩНО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ КООПЕРАТИВ ДРУЖБА-5

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ЖИЛИЩНО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ КООПЕРАТИВ ДРУЖБА-5

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ЖИЛИЩНО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ КООПЕРАТИВ ДРУЖБА-5

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ЖИЛИЩНО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ КООПЕРАТИВ ДРУЖБА-5

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.123

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.017

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.024

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.14

Индекс Альтмана Z = 1.171

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.171<2.6)

Оценка риска банкротства ЖИЛИЩНО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ КООПЕРАТИВ ДРУЖБА-5

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (1.14), коэффициент текущей ликвидности (1.14), коэффициент наличия собственных средств (0.12), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (2.62%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ЖИЛИЩНО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ КООПЕРАТИВ ДРУЖБА-5

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить