ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "КОРПОРАЦИЯ РАЗВИТИЯ РЕСПУБЛИКИ КАРЕЛИЯ" ИНН:1001041869 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67882239 ОКВЭД:65.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года85100115130
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года100115130145
11503 Основные средства на конец отчетного года16563411181613
11504 Основные средства на конец предыдущего года63411181613275
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года8133733782
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года33733782102
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года10714933474275636
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года9334742756362020
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1104410405899613285
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10405899674615384
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1819170
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года191700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5377072472081
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года70724720811443
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года562295381869726947
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9538186972694751971
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года9310312727
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года103127275
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6271103671909029173
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10367190902917353423
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года17315207712808642457
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года20771280863663458807
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года65150651506515065150
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года65150651506515010150
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-50992-45289-37611-23128
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-45289-37611-28951-8102
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года14158198612753942022
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1986127539361992048
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года288286116157
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года28611615756759
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года2370000
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года500624432278
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года6244322780
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3157910549435
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года91054843556759
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года17315207712808742457
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года20771280873663458807
21103 Выручка за отчетный год3271553513134
21104 Выручка за предыдущий год1553513134229
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3271553513134
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1553513134229
22203 Управленческие расходы за отчетный год12640121881134419960
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1218811344199609702
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-12313-10635-10831-19826
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-10635-10831-19826-9473
23103 Доходы от участия в других организациях за отчетный год75219031
23104 Доходы от участия в других организациях за предыдущий год190310
23203 Проценты к получению за отчетный год46910451631314
23204 Проценты к получению за предыдущий год104516313140
23403 Прочие доходы за отчетный год46441033961876
23404 Прочие доходы за предыдущий год10339618760
23503 Прочие расходы за отчетный год63428616451003
23504 Прочие расходы за предыдущий год28616454114645
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-7082-9583-10446-18638
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-9583-10446-21749-10118
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год3710298-112
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год10298734-3
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год1380190617913616
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год1906179136162020
24603 Прочее за отчетный год-1253
24604 Прочее за предыдущий год-2532
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-5703-7679-8660-15025
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-7679-8660-18136-8102
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-5703-7679-8660-15025
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-7679-8660-18136-8102
32003 Величина капитала на 3165150651506515010150
32007 Величина капитала на 31-45289-37612-28951-8102
32008 Величина капитала на 311986127538361992048
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))57037678866015026
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)57037678866015026
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))57037678866015026
33218 Убыток (ИТОГО)57037678866015026
33003 Величина капитала на 3165150651506515065150
33007 Величина капитала на 31-50992-45289-37611-23128
33008 Величина капитала на 3114158198612753942022
36003 Чистые активы на 3116528198612753842022
36004 Чистые активы на 311986127538361992048
41103 Поступления – всего за отчетный год580231982956426
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1741646560138
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год254300
41193 Прочие поступления за отчетный год560315092396288
41203 Платежи – всего за отчетный год11715123971098220849
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2762504542749043
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год5738471752667410
41293 Прочие платежи за отчетный год3215263514424396
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-5913-9199-8026-20423
42103 Поступления – всего за отчетный год1997190321
42123 От продажи акций других организаций (долей участия)  за отчетный год1245000
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год75219030
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год1997190-252-4597
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-3916-9159-1678-50023

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОРПОРАЦИЯ РАЗВИТИЯ РЕСПУБЛИКИ КАРЕЛИЯ

Прибыль

Прибыль ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОРПОРАЦИЯ РАЗВИТИЯ РЕСПУБЛИКИ КАРЕЛИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОРПОРАЦИЯ РАЗВИТИЯ РЕСПУБЛИКИ КАРЕЛИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-5703)/Стоимость активов (17315) = -32.94 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОРПОРАЦИЯ РАЗВИТИЯ РЕСПУБЛИКИ КАРЕЛИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-12313)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+12640) = -97.41 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОРПОРАЦИЯ РАЗВИТИЯ РЕСПУБЛИКИ КАРЕЛИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-12313)/Выручка (327) = -3765.44 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОРПОРАЦИЯ РАЗВИТИЯ РЕСПУБЛИКИ КАРЕЛИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-5703)/Выручка (327) = -1744.04 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОРПОРАЦИЯ РАЗВИТИЯ РЕСПУБЛИКИ КАРЕЛИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.01

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОРПОРАЦИЯ РАЗВИТИЯ РЕСПУБЛИКИ КАРЕЛИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОРПОРАЦИЯ РАЗВИТИЯ РЕСПУБЛИКИ КАРЕЛИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОРПОРАЦИЯ РАЗВИТИЯ РЕСПУБЛИКИ КАРЕЛИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОРПОРАЦИЯ РАЗВИТИЯ РЕСПУБЛИКИ КАРЕЛИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.346

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.329

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.409

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.485

Индекс Альтмана Z = 3.158

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОРПОРАЦИЯ РАЗВИТИЯ РЕСПУБЛИКИ КАРЕЛИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.78), коэффициент быстрой ликвидности (1.98), коэффициент текущей ликвидности (2.01), коэффициент наличия собственных средств (0.82), рентабельность продукции (-3765.44%), рентабельность компании (-1744.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОРПОРАЦИЯ РАЗВИТИЯ РЕСПУБЛИКИ КАРЕЛИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить