Потребительский кооператив по эксплуатации жилья "Дружба-2" ИНН:1001041989 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24795582 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года13338
12104 Запасы на конец предыдущего года300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года867278357106
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года783500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1208810
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года810120
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года989379197528
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года791908322
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года989379197528
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года791908322
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года3570240
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года2400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года357024447
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года632378957081
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года789508246
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года632378957081
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года789508322
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года989379197528
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года791908322
61003 Остаток средств на начало отчетного года24160
62203 Целевые взносы за отчетный год14537114790
62003 Поступило средств - всего за отчетный год14537114790
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год770361830
63133 иные мероприятия за отчетный год770361780
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год478852880
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год471952220
63243 содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год69660
63003 Использовано средств - всего за отчетный год12491114710
64003 Остаток средств на конец отчетного года2070240

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Потребительский кооператив по эксплуатации жилья Дружба-2

Прибыль

Прибыль Потребительский кооператив по эксплуатации жилья Дружба-2

Чистые активы

Чистые активы Потребительский кооператив по эксплуатации жилья Дружба-2

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (9893) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Потребительский кооператив по эксплуатации жилья Дружба-2

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Потребительский кооператив по эксплуатации жилья Дружба-2

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Потребительский кооператив по эксплуатации жилья Дружба-2

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Потребительский кооператив по эксплуатации жилья Дружба-2

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.56

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Потребительский кооператив по эксплуатации жилья Дружба-2

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Потребительский кооператив по эксплуатации жилья Дружба-2

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Потребительский кооператив по эксплуатации жилья Дружба-2

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.36

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.36<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Потребительский кооператив по эксплуатации жилья Дружба-2

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.361

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.565

Индекс Альтмана Z = 2.961

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Потребительский кооператив по эксплуатации жилья Дружба-2

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.19), коэффициент быстрой ликвидности (1.56), коэффициент текущей ликвидности (1.56), коэффициент наличия собственных средств (0.36), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (7.97%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Потребительский кооператив по эксплуатации жилья Дружба-2

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить