Жилищно-эксплуатационный кооператив "Тракторостроитель" ИНН:1001042020 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:24791458 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года504509514518
11504 Основные средства на конец предыдущего года509514518523
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года504509514518
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года509514518523
12103 Запасы на конец отчетного года11511491191
12104 Запасы на конец предыдущего года11491191110
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4649420644893486
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4206448934863400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года46727377256
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2737725677
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5231459346573933
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4593465739333587
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5735510251714451
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5102517144514110
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-513-190-341-221
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-190-341-221-343
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6248529255124672
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5292551246724453
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6248529255124672
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5292551246724453
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5735510251714451
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5102517144514110
23403 Прочие доходы за отчетный год717732637467
23404 Прочие доходы за предыдущий год732637467426
23503 Прочие расходы за отчетный год332296148123
23504 Прочие расходы за предыдущий год29614812317
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год385436489344
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год436489344409
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год77879869
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год87986982
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год308349391275
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год349391275327

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Жилищно-эксплуатационный кооператив Тракторостроитель

Прибыль

Прибыль Жилищно-эксплуатационный кооператив Тракторостроитель

Чистые активы

Чистые активы Жилищно-эксплуатационный кооператив Тракторостроитель

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (308)/Стоимость активов (5735) = 5.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Жилищно-эксплуатационный кооператив Тракторостроитель

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Жилищно-эксплуатационный кооператив Тракторостроитель

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Жилищно-эксплуатационный кооператив Тракторостроитель

Рентабельность компании

Чистая прибыль (308)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Жилищно-эксплуатационный кооператив Тракторостроитель

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.84

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Жилищно-эксплуатационный кооператив Тракторостроитель

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Жилищно-эксплуатационный кооператив Тракторостроитель

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Жилищно-эксплуатационный кооператив Тракторостроитель

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Жилищно-эксплуатационный кооператив Тракторостроитель

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.177

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.054

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.067

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.082

Индекс Альтмана Z = -0.621

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Жилищно-эксплуатационный кооператив Тракторостроитель

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.82), коэффициент текущей ликвидности (0.84), коэффициент наличия собственных средств (-0.09), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Жилищно-эксплуатационный кооператив Тракторостроитель

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить