КАРЕЛЬСКАЯ РЕГИОНАЛЬНАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ИНФОРМАЦИОННОЕ АГЕНТСТВО "КАРЕЛИНФОРМ" ИНН:1001042372 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:55485958 ОКВЭД:91.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10029811254
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9811254401
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года619469
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года94698
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года106310751323
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10751323409
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года106310751323
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10751323409
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года648644338
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года644338-48
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года415431465
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года431465457
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года415431985
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года431985457
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года106310751323
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10751323409
21103 Выручка за отчетный год311731714195
21104 Выручка за предыдущий год317141950
21203 Себестоимость продаж за отчетный год296827303607
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год273036070
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год149441588
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4415880
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год149441588
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4415880
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1800
23403 Прочие доходы за отчетный год700
23503 Прочие расходы за отчетный год481574
23504 Прочие расходы за предыдущий год15740
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год108408514
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4085140
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год103103128
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1031280
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5305386
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3053860

Финансовый анализ

Продажи

Продажи КАРЕЛЬСКАЯ РЕГИОНАЛЬНАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ИНФОРМАЦИОННОЕ АГЕНТСТВО КАРЕЛИНФОРМ

Прибыль

Прибыль КАРЕЛЬСКАЯ РЕГИОНАЛЬНАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ИНФОРМАЦИОННОЕ АГЕНТСТВО КАРЕЛИНФОРМ

Чистые активы

Чистые активы КАРЕЛЬСКАЯ РЕГИОНАЛЬНАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ИНФОРМАЦИОННОЕ АГЕНТСТВО КАРЕЛИНФОРМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5)/Стоимость активов (1063) = 0.47 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов КАРЕЛЬСКАЯ РЕГИОНАЛЬНАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ИНФОРМАЦИОННОЕ АГЕНТСТВО КАРЕЛИНФОРМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (149)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2968+0+0) = 5.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж КАРЕЛЬСКАЯ РЕГИОНАЛЬНАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ИНФОРМАЦИОННОЕ АГЕНТСТВО КАРЕЛИНФОРМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (149)/Выручка (3117) = 4.78 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции КАРЕЛЬСКАЯ РЕГИОНАЛЬНАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ИНФОРМАЦИОННОЕ АГЕНТСТВО КАРЕЛИНФОРМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5)/Выручка (3117) = 0.16 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании КАРЕЛЬСКАЯ РЕГИОНАЛЬНАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ИНФОРМАЦИОННОЕ АГЕНТСТВО КАРЕЛИНФОРМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.56

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности КАРЕЛЬСКАЯ РЕГИОНАЛЬНАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ИНФОРМАЦИОННОЕ АГЕНТСТВО КАРЕЛИНФОРМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности КАРЕЛЬСКАЯ РЕГИОНАЛЬНАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ИНФОРМАЦИОННОЕ АГЕНТСТВО КАРЕЛИНФОРМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности КАРЕЛЬСКАЯ РЕГИОНАЛЬНАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ИНФОРМАЦИОННОЕ АГЕНТСТВО КАРЕЛИНФОРМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств КАРЕЛЬСКАЯ РЕГИОНАЛЬНАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ИНФОРМАЦИОННОЕ АГЕНТСТВО КАРЕЛИНФОРМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.61

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.102

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.561

Индекс Альтмана Z = 6.342

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства КАРЕЛЬСКАЯ РЕГИОНАЛЬНАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ИНФОРМАЦИОННОЕ АГЕНТСТВО КАРЕЛИНФОРМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.15), коэффициент быстрой ликвидности (2.56), коэффициент текущей ликвидности (2.56), коэффициент наличия собственных средств (0.61), рентабельность продукции (4.78%), рентабельность компании (0.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность КАРЕЛЬСКАЯ РЕГИОНАЛЬНАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ИНФОРМАЦИОННОЕ АГЕНТСТВО КАРЕЛИНФОРМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить