КАРЕЛЬСКАЯ РЕГИОНАЛЬНАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ТАНЦЕВАЛЬНО-СПОРТИВНЫЙ КЛУБ "РЭГТАЙМ" ИНН:1001047476 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:70907552 ОКВЭД:91.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года35340
12104 Запасы на конец предыдущего года3400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года601583455
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года583629125
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1023975989
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года975982982
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года990
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года960
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года166816011444
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года160116171107
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года166816011444
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года160116171107
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года14-1650
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1652770
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года14-1651230
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-165277949
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года687819214
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года819393158
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года9679680
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года9689680
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года16541786214
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года17871361158
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года166816211444
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года162216381107
21103 Выручка за отчетный год825674575953
21104 Выручка за предыдущий год745759530
21203 Себестоимость продаж за отчетный год25105393
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год80057457560
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год74575600
22103 Коммерческие расходы за отчетный год752800
22204 Управленческие расходы за предыдущий год728700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год477170560
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1705600
23503 Прочие расходы за отчетный год162385105
23504 Прочие расходы за предыдущий год3851050
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год315-215459
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2154590
24603 Прочее за отчетный год982270
24604 Прочее за предыдущий год22700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год217-442280
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-4422800
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год217-4420
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-4422800
32007 Величина капитала на 31-1652770
32008 Величина капитала на 31-1652770
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))21700
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)21700
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))21700
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)21700
33007 Величина капитала на 3114-1650
33008 Величина капитала на 3114-1650
36003 Чистые активы на 319817830
36004 Чистые активы на 3178312240
41103 Поступления – всего за отчетный год615460980
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год615460980
41203 Платежи – всего за отчетный год751848060
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год751848060
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-136412920
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-136412920

Финансовый анализ

Продажи

Продажи КАРЕЛЬСКАЯ РЕГИОНАЛЬНАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ТАНЦЕВАЛЬНО-СПОРТИВНЫЙ КЛУБ РЭГТАЙМ

Прибыль

Прибыль КАРЕЛЬСКАЯ РЕГИОНАЛЬНАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ТАНЦЕВАЛЬНО-СПОРТИВНЫЙ КЛУБ РЭГТАЙМ

Чистые активы

Чистые активы КАРЕЛЬСКАЯ РЕГИОНАЛЬНАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ТАНЦЕВАЛЬНО-СПОРТИВНЫЙ КЛУБ РЭГТАЙМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (217)/Стоимость активов (1668) = 13.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов КАРЕЛЬСКАЯ РЕГИОНАЛЬНАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ТАНЦЕВАЛЬНО-СПОРТИВНЫЙ КЛУБ РЭГТАЙМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (477)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (251+7528+0) = 6.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж КАРЕЛЬСКАЯ РЕГИОНАЛЬНАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ТАНЦЕВАЛЬНО-СПОРТИВНЫЙ КЛУБ РЭГТАЙМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (477)/Выручка (8256) = 5.78 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции КАРЕЛЬСКАЯ РЕГИОНАЛЬНАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ТАНЦЕВАЛЬНО-СПОРТИВНЫЙ КЛУБ РЭГТАЙМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (217)/Выручка (8256) = 2.63 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании КАРЕЛЬСКАЯ РЕГИОНАЛЬНАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ТАНЦЕВАЛЬНО-СПОРТИВНЫЙ КЛУБ РЭГТАЙМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности КАРЕЛЬСКАЯ РЕГИОНАЛЬНАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ТАНЦЕВАЛЬНО-СПОРТИВНЫЙ КЛУБ РЭГТАЙМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности КАРЕЛЬСКАЯ РЕГИОНАЛЬНАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ТАНЦЕВАЛЬНО-СПОРТИВНЫЙ КЛУБ РЭГТАЙМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности КАРЕЛЬСКАЯ РЕГИОНАЛЬНАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ТАНЦЕВАЛЬНО-СПОРТИВНЫЙ КЛУБ РЭГТАЙМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств КАРЕЛЬСКАЯ РЕГИОНАЛЬНАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ТАНЦЕВАЛЬНО-СПОРТИВНЫЙ КЛУБ РЭГТАЙМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.588

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.13

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.189

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.008

Индекс Альтмана Z = 5.56

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства КАРЕЛЬСКАЯ РЕГИОНАЛЬНАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ТАНЦЕВАЛЬНО-СПОРТИВНЫЙ КЛУБ РЭГТАЙМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.62), коэффициент быстрой ликвидности (0.98), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (5.78%), рентабельность компании (2.63%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность КАРЕЛЬСКАЯ РЕГИОНАЛЬНАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ТАНЦЕВАЛЬНО-СПОРТИВНЫЙ КЛУБ РЭГТАЙМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить