НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ЗДРАВООХРАНЕНИЯ "ОТДЕЛЕНЧЕСКАЯ КЛИНИЧЕСКАЯ БОЛЬНИЦА НА СТАНЦИИ ПЕТРОЗАВОДСК ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА "РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ" ИНН:1001047966 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:73691590 ОКВЭД:85.14.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года160700143251141870141941
11504 Основные средства на конец предыдущего года143251141870141941134874
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1607001432511418700
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1432511418701419410
12103 Запасы на конец отчетного года3087303029080
12104 Запасы на конец предыдущего года3030290832470
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13624155151694920803
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года15515169491755613509
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года17061788744617835
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7887446178352544
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3377226432243180
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2643224318286380
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года194472169683166188170579
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года169683166188170579150927
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1555411391981392945811
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1391981392941427280
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года201931011199670
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года10111996751850
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1757341493091492610
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1493091492611479130
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года18147202961687122607
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года20296168712260726090
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года5878560
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года7856590
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года5330059
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1873820374169270
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2037416927226660
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года194472169683166188170579
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года169683166188170579150927
21103 Выручка за отчетный год143512126974119969120000
21104 Выручка за предыдущий год12697411996912000098499
21203 Себестоимость продаж за отчетный год131338127002114393106882
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12700211439310688291177
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год12174-2855760
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-285576131180
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год12174-2855760
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-285576131180
23403 Прочие доходы за отчетный год11569789174554
23404 Прочие доходы за предыдущий год97891745541088
23503 Прочие расходы за отчетный год321371512993752
23504 Прочие расходы за предыдущий год715129937522390
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1011723551940
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2355194139200
24603 Прочее за отчетный год36914120
24604 Прочее за предыдущий год914127850
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10081144478213135
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1444782131351546
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1008114447820
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1444782131350
32005 Величина капитала на 311391981392941427280
32007 Величина капитала на 3110111996751850
32008 Величина капитала на 311493091492611479130
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)14645612682500
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1008114447820
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)15653712696947820
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1008114447820
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1008114447820
33135 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал)14645612682500
33138 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)14645612682500
33205 Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)13011212692134340
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)13011212692134340
33235 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал)13011212692100
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)13011212692100
33005 Величина капитала на 311555421391981392940
33007 Величина капитала на 31201921011199670
33008 Величина капитала на 311757341493091492610
36003 Чистые активы на 311757921493871493170
36004 Чистые активы на 311493871493171479720
41103 Поступления – всего за отчетный год2787352574532438480
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1435651247671230200
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год10016416470
41193 Прочие поступления за отчетный год1341691320451201810
41203 Платежи – всего за отчетный год2684692531802469440
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год5466347589492490
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1606441523711460830
41293 Прочие платежи за отчетный год5316253220516120
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год102664273-30960
42203 Платежи – всего за отчетный год10928473470
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год10928473470
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-1092-847-2940
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период91743426-33900
61003 Остаток средств на начало отчетного года13702513712100
62503 Прочие за отчетный год14645512682500
62003 Поступило средств - всего за отчетный год14645512682500
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год11477210862400
63133 иные мероприятия за отчетный год11477210862400
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год3530361800
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год1668136700
63263 прочие за отчетный год1862225100
63503 Прочие за отчетный год118091467900
63003 Использовано средств - всего за отчетный год13011112692100
64003 Остаток средств на конец отчетного года15336913702500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ЗДРАВООХРАНЕНИЯ ОТДЕЛЕНЧЕСКАЯ КЛИНИЧЕСКАЯ БОЛЬНИЦА НА СТАНЦИИ ПЕТРОЗАВОДСК ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ

Прибыль

Прибыль НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ЗДРАВООХРАНЕНИЯ ОТДЕЛЕНЧЕСКАЯ КЛИНИЧЕСКАЯ БОЛЬНИЦА НА СТАНЦИИ ПЕТРОЗАВОДСК ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ

Чистые активы

Чистые активы НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ЗДРАВООХРАНЕНИЯ ОТДЕЛЕНЧЕСКАЯ КЛИНИЧЕСКАЯ БОЛЬНИЦА НА СТАНЦИИ ПЕТРОЗАВОДСК ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (10081)/Стоимость активов (194472) = 5.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ЗДРАВООХРАНЕНИЯ ОТДЕЛЕНЧЕСКАЯ КЛИНИЧЕСКАЯ БОЛЬНИЦА НА СТАНЦИИ ПЕТРОЗАВОДСК ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (12174)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (131338+0+0) = 9.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ЗДРАВООХРАНЕНИЯ ОТДЕЛЕНЧЕСКАЯ КЛИНИЧЕСКАЯ БОЛЬНИЦА НА СТАНЦИИ ПЕТРОЗАВОДСК ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (12174)/Выручка (143512) = 8.48 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ЗДРАВООХРАНЕНИЯ ОТДЕЛЕНЧЕСКАЯ КЛИНИЧЕСКАЯ БОЛЬНИЦА НА СТАНЦИИ ПЕТРОЗАВОДСК ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (10081)/Выручка (143512) = 7.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ЗДРАВООХРАНЕНИЯ ОТДЕЛЕНЧЕСКАЯ КЛИНИЧЕСКАЯ БОЛЬНИЦА НА СТАНЦИИ ПЕТРОЗАВОДСК ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.8

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ЗДРАВООХРАНЕНИЯ ОТДЕЛЕНЧЕСКАЯ КЛИНИЧЕСКАЯ БОЛЬНИЦА НА СТАНЦИИ ПЕТРОЗАВОДСК ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ЗДРАВООХРАНЕНИЯ ОТДЕЛЕНЧЕСКАЯ КЛИНИЧЕСКАЯ БОЛЬНИЦА НА СТАНЦИИ ПЕТРОЗАВОДСК ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ЗДРАВООХРАНЕНИЯ ОТДЕЛЕНЧЕСКАЯ КЛИНИЧЕСКАЯ БОЛЬНИЦА НА СТАНЦИИ ПЕТРОЗАВОДСК ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ЗДРАВООХРАНЕНИЯ ОТДЕЛЕНЧЕСКАЯ КЛИНИЧЕСКАЯ БОЛЬНИЦА НА СТАНЦИИ ПЕТРОЗАВОДСК ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.08

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.052

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.052

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 9.378

Индекс Альтмана Z = 10.891

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ЗДРАВООХРАНЕНИЯ ОТДЕЛЕНЧЕСКАЯ КЛИНИЧЕСКАЯ БОЛЬНИЦА НА СТАНЦИИ ПЕТРОЗАВОДСК ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.91), коэффициент быстрой ликвидности (1.64), коэффициент текущей ликвидности (1.8), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (8.48%), рентабельность компании (7.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ЗДРАВООХРАНЕНИЯ ОТДЕЛЕНЧЕСКАЯ КЛИНИЧЕСКАЯ БОЛЬНИЦА НА СТАНЦИИ ПЕТРОЗАВОДСК ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить