Товарищество собственников жилья "Кемское" ИНН:1001048215 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:73696200 ОКВЭД:70.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года336292256
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2922610
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8096132
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года961320
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года416388388
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3883930
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года416388388
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3883930
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-21-100
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1030
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года161180139
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1801410
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года276218249
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года2182490
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года437398388
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3983900
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года416388388
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3883930
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год700
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-700
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-700
23403 Прочие доходы за отчетный год1100
23404 Прочие доходы за предыдущий год700
23503 Прочие расходы за отчетный год2800
23504 Прочие расходы за предыдущий год1200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1700
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1700
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Товарищество собственников жилья Кемское

Прибыль

Прибыль Товарищество собственников жилья Кемское

Чистые активы

Чистые активы Товарищество собственников жилья Кемское

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-17)/Стоимость активов (416) = -4.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Товарищество собственников жилья Кемское

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Товарищество собственников жилья Кемское

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Товарищество собственников жилья Кемское

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-17)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Товарищество собственников жилья Кемское

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.95

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Товарищество собственников жилья Кемское

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Товарищество собственников жилья Кемское

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Товарищество собственников жилья Кемское

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Товарищество собственников жилья Кемское

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.613

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.041

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.041

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.048

Индекс Альтмана Z = 3.562

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Товарищество собственников жилья Кемское

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.18), коэффициент быстрой ликвидности (0.95), коэффициент текущей ликвидности (0.95), коэффициент наличия собственных средств (-0.05), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Товарищество собственников жилья Кемское

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить