Потребительский кооператив "Региональная резервная касса" ИНН:1001049459 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:77447065 ОКВЭД:65.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года339933993399
11504 Основные средства на конец предыдущего года339933993399
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года339933993399
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года339933993399
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года843287058901
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года870589128145
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года75318
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3182
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года850787088930
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года870889308166
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года119061210712329
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года121071232911565
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года249321712075
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года217120751106
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года9379991110242
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года99111024210372
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года30219
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года21964
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года443
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года4323
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9413993610254
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года99361025410459
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года119061210712329
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года121071232911565

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Потребительский кооператив Региональная резервная касса

Прибыль

Прибыль Потребительский кооператив Региональная резервная касса

Чистые активы

Чистые активы Потребительский кооператив Региональная резервная касса

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (11906) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Потребительский кооператив Региональная резервная касса

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Потребительский кооператив Региональная резервная касса

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Потребительский кооператив Региональная резервная касса

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Потребительский кооператив Региональная резервная касса

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.9

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Потребительский кооператив Региональная резервная касса

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Потребительский кооператив Региональная резервная касса

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Потребительский кооператив Региональная резервная касса

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Потребительский кооператив Региональная резервная касса

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.712

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.265

Индекс Альтмана Z = 4.949

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Потребительский кооператив Региональная резервная касса

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.9), коэффициент текущей ликвидности (0.9), коэффициент наличия собственных средств (0.21), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Потребительский кооператив Региональная резервная касса

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить