Общество с ограниченной ответственностью "ФРТ" ИНН:1001050006 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67880200 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5010225822472317
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года225822472317707
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года307472231
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года47223178
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5318230523740
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2305237423480
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5318230523742348
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года230523742348785
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4912891940
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2891941500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года501299204160
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года299204160-45
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4817200621702188
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года200621702188830
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4817200621700
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2006217021880
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5318230523742348
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года230523742348785
21103 Выручка за отчетный год185726919974502
21104 Выручка за предыдущий год69199745023820
21203 Себестоимость продаж за отчетный год107501101104239
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1101106393706
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год78225818870
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год58188738630
22103 Коммерческие расходы за отчетный год73124198260
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год41982636000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год510162610
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год162612630
23404 Прочие доходы за предыдущий год105000
23503 Прочие расходы за отчетный год14148612
23504 Прочие расходы за предыдущий год148612132
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год496119550
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год119552510
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год99241151
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год24115119
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3979544200
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9544200-50
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год39795440
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год95442000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ФРТ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ФРТ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ФРТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (397)/Стоимость активов (5318) = 7.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ФРТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (510)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10750+7312+0) = 2.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ФРТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (510)/Выручка (18572) = 2.75 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ФРТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (397)/Выручка (18572) = 2.14 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ФРТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ФРТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ФРТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ФРТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ФРТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.094

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.075

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.093

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.104

Индекс Альтмана Z = 1.595

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.595<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ФРТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (1.1), коэффициент текущей ликвидности (1.1), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (2.75%), рентабельность компании (2.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ФРТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить