Общество с ограниченной ответственностью "Патиссон" ИНН:1001051169 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24851903 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года96410251101
11504 Основные средства на конец предыдущего года102511010
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года96410251101
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года102511010
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9670
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6700
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года30212
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2120
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года39892
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8920
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года100211141103
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года111411030
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8241020878
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года10208780
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8341030888
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10308880
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года16884215
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года842150
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года16884215
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года842150
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года100211141103
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года111411030
21103 Выручка за отчетный год342133473007
21104 Выручка за предыдущий год334730070
21203 Себестоимость продаж за отчетный год351631332989
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год313329890
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-9521418
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год214180
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-9521418
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год214180
23503 Прочие расходы за отчетный год623965
23504 Прочие расходы за предыдущий год39650
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-157175-47
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год175-470
24603 Прочее за отчетный год343330
24604 Прочее за предыдущий год33300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-191142-77
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год142-770
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-191142-77
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год142-770

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Патиссон

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Патиссон

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Патиссон

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-191)/Стоимость активов (1002) = -19.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Патиссон

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-95)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3516+0+0) = -2.7 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Патиссон

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-95)/Выручка (3421) = -2.78 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Патиссон

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-191)/Выручка (3421) = -5.58 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Патиссон

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Патиссон

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Патиссон

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Патиссон

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Патиссон

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.129

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.191

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.157

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.964

Индекс Альтмана Z = 2.688

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Патиссон

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.18), коэффициент быстрой ликвидности (0.23), коэффициент текущей ликвидности (0.23), коэффициент наличия собственных средств (0.83), рентабельность продукции (-2.78%), рентабельность компании (-5.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Патиссон

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить