Общество с ограниченной ответственностью "Сампо Сервис" ИНН:1001053575 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12865159 ОКВЭД:72.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года641613677
11504 Основные средства на конец предыдущего года613677590
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года641613677
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года613677617
12103 Запасы на конец отчетного года126412881429
12104 Запасы на конец предыдущего года128814291565
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года253269272
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года269272234
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года373319407
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года319407663
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3289
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года893
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года192218842116
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года188421172466
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года256324972794
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года249727943082
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года200318952197
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года189521972531
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года201319052207
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года190522072541
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года411160
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года550551471
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года551471541
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года550592587
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года592587541
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года256324972794
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года249727943082
21103 Выручка за отчетный год464554058805
21104 Выручка за предыдущий год5405880511500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год258935046614
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год350466148588
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год205619012191
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год190121912912
22103 Коммерческие расходы за отчетный год186120832404
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год208324042653
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год195-182-213
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-182-213259
23403 Прочие доходы за отчетный год1500
23503 Прочие расходы за отчетный год40834
23504 Прочие расходы за предыдущий год83421
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год170-190-247
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-190-247241
24603 Прочее за отчетный год6211288
24604 Прочее за предыдущий год11288113
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год108-302-334
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-302-335128
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год108-302-334
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-302-335128

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сампо Сервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сампо Сервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сампо Сервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (108)/Стоимость активов (2563) = 4.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сампо Сервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (195)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2589+1861+0) = 4.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сампо Сервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (195)/Выручка (4645) = 4.2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сампо Сервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (108)/Выручка (4645) = 2.33 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сампо Сервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.49

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сампо Сервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.74

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.74<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сампо Сервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сампо Сервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сампо Сервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.535

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.042

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.066

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.66

Индекс Альтмана Z = 7.933

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сампо Сервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.74), коэффициент текущей ликвидности (3.49), коэффициент наличия собственных средств (0.79), рентабельность продукции (4.2%), рентабельность компании (2.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сампо Сервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить