Общество с ограниченной ответственностью "Мансикка" ИНН:1001055251 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24851441 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года398940294069
11504 Основные средства на конец предыдущего года402940694109
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года398940294069
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года402940694109
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года66117158
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11715832
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года66117158
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11715832
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года405541464227
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года414642274141
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1176774367
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года774367-39
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1186784377
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года784377-29
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года284633463841
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года334638414081
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года23169
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года16950
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года286933623850
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года336238504170
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года405541464227
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года414642274141
21103 Выручка за отчетный год600600600
21104 Выручка за предыдущий год600600619
21203 Себестоимость продаж за отчетный год192187194
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год187194260
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год408413406
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год413406359
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год408413406
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год413406359
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год408413406
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год413406359
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год660
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год402407406
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год407406359
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год402407406
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год407406359

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Мансикка

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Мансикка

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Мансикка

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (402)/Стоимость активов (4055) = 9.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Мансикка

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (408)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (192+0+0) = 212.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Мансикка

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (408)/Выручка (600) = 68 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Мансикка

Рентабельность компании

Чистая прибыль (402)/Выручка (600) = 67 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Мансикка

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мансикка

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мансикка

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мансикка

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.29

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.29<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Мансикка

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.016

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.099

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.101

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.413

Индекс Альтмана Z = 1.54

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.54<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Мансикка

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (0.02), коэффициент наличия собственных средств (0.29), рентабельность продукции (68%), рентабельность компании (67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*1=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Мансикка

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить