Общество с ограниченной ответственностью "СВЕМАН" ИНН:1001055477 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16821070 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года90910
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года9100
11503 Основные средства на конец отчетного года566961216732
11504 Основные средства на конец предыдущего года612167320
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года575962126732
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года621267320
12103 Запасы на конец отчетного года1022968799
12104 Запасы на конец предыдущего года9687990
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года572553567
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5535750
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года4502500
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года25000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года16222274
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года222740
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года220617931640
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года179316480
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года796680058372
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года800583800
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года171717
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года17170
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года191016151136
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года161511440
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года192716321153
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года163211610
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года604063737219
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года637372190
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года604063737219
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года637372190
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года796680058372
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года800583800
21103 Выручка за отчетный год189611777618977
21104 Выручка за предыдущий год17776189770
21203 Себестоимость продаж за отчетный год181331665517126
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год16655171170
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год82811211851
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год112118600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год82811211851
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год112118600
23203 Проценты к получению за отчетный год13100
23204 Проценты к получению за предыдущий год1000
23403 Прочие доходы за отчетный год72619
23404 Прочие доходы за предыдущий год2680
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год84811571870
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год115718680
24603 Прочее за отчетный год55300
24604 Прочее за предыдущий год68500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2954721498
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год47215060
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2954721498
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год47215060

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СВЕМАН

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СВЕМАН

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СВЕМАН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (295)/Стоимость активов (7966) = 3.7 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СВЕМАН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (828)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18133+0+0) = 4.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СВЕМАН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (828)/Выручка (18961) = 4.37 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СВЕМАН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (295)/Выручка (18961) = 1.56 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СВЕМАН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.29

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СВЕМАН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СВЕМАН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СВЕМАН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СВЕМАН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.481

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.037

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.106

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.319

Индекс Альтмана Z = -1.987

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СВЕМАН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.12), коэффициент текущей ликвидности (0.29), коэффициент наличия собственных средств (0.24), рентабельность продукции (4.37%), рентабельность компании (1.56%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СВЕМАН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить