Общество с ограниченной ответственностью "Лагуна" ИНН:1001056008 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12869329 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года38422262829
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года39028293177
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года38422262829
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года39028293213
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года38422262829
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года39028293258
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2901239287
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2900287-1085
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года818181
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года81810
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года320319062460
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года320924604342
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года328419872541
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года329025414342
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года38422262829
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года39028293258
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год39268931547
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-391449-13396
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-391449-13396
23404 Прочие доходы за предыдущий год231722
23504 Прочие расходы за предыдущий год1754541095
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-17701412-14469
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год640243
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-17761372-14712

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Лагуна

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Лагуна

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Лагуна

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (384) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Лагуна

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Лагуна

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Лагуна

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Лагуна

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лагуна

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лагуна

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лагуна

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -7.55

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Лагуна

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -7.341

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.883

Индекс Альтмана Z = -49.084

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Лагуна

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.12), коэффициент текущей ликвидности (0.12), коэффициент наличия собственных средств (-7.55), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (33.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*1=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Лагуна

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить