Общество с ограниченной ответственностью фирма "Лотос" ИНН:1001058573 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12868330 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года290633097832928
11504 Основные средства на конец предыдущего года309783292832629
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года331
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года313
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года290663098132929
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года309813292932632
12103 Запасы на конец отчетного года97414621474
12104 Запасы на конец предыдущего года146214741200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года275712022622462
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года202262246227335
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8215592
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1559285
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года286272170324528
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года217032452828620
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года576935268457457
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года526845745761252
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года572894818544306
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года481854430644173
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года404449913151
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года44991315117079
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года404449913151
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года44991315117079
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года576935268457457
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года526845745761252
21103 Выручка за отчетный год181821449213700
21104 Выручка за предыдущий год14492137000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год81781187410826
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11874108260
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1000426182874
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год261828740
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1000426182874
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год261828740
23403 Прочие доходы за отчетный год11323800
23404 Прочие доходы за предыдущий год238000
23503 Прочие расходы за отчетный год3984882535
23504 Прочие расходы за предыдущий год48825350
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год97194510339
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год45103390
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год615170206
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1702060
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год91044340133
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год43401330

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью фирма Лотос

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью фирма Лотос

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью фирма Лотос

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (9104)/Стоимость активов (57693) = 15.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью фирма Лотос

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (10004)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8178+0+0) = 122.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью фирма Лотос

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (10004)/Выручка (18182) = 55.02 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью фирма Лотос

Рентабельность компании

Чистая прибыль (9104)/Выручка (18182) = 50.07 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью фирма Лотос

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 70.87

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью фирма Лотос

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 68.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью фирма Лотос

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью фирма Лотос

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью фирма Лотос

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.489

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.158

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.168

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 141.804

Индекс Альтмана Z = 153.746

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью фирма Лотос

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.2), коэффициент быстрой ликвидности (68.46), коэффициент текущей ликвидности (70.87), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (55.02%), рентабельность компании (50.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью фирма Лотос

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить