Общество с ограниченной ответственностью фирма "Радуга-2" ИНН:1001058799 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16816169 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года184201874453925473
11504 Основные средства на конец предыдущего года187441901455005581
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1842018744192570
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1874419014123440
12103 Запасы на конец отчетного года10744819835609294
12104 Запасы на конец предыдущего года8198837338975350
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года660496250347
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года496419123229192
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2621385
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года21231113
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11430871538480
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года87158815162300
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года29850274592310528984
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года27459278292857426803
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года40004000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года40002500
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года4444044440
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года4444044440
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года217060134450
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года192830175010
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года26550241271828922379
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года24127224752219518821
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года59135427984026
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года59135427980
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3300327332164337
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3273400035813956
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3300327332160
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3273400035810
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года29850274592310528984
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года27459278292857426803
21103 Выручка за отчетный год45136422573778546313
21104 Выручка за предыдущий год42257448703578245612
21203 Себестоимость продаж за отчетный год34309319482947242439
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год31948338452772640904
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год108271030983130
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год103091102580560
22103 Коммерческие расходы за отчетный год8021051100
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год8537045440
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год28061030932030
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год17721102535120
23304 Проценты к уплате за предыдущий год120281397709
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2806165228560
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1652230760
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2806165224762972
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1652228061895
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2806024760
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1652028060

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью фирма Радуга-2

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью фирма Радуга-2

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью фирма Радуга-2

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2806)/Стоимость активов (29850) = 9.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью фирма Радуга-2

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2806)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (34309+8021+0) = 6.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью фирма Радуга-2

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2806)/Выручка (45136) = 6.22 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью фирма Радуга-2

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2806)/Выручка (45136) = 6.22 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью фирма Радуга-2

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.46

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью фирма Радуга-2

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью фирма Радуга-2

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью фирма Радуга-2

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью фирма Радуга-2

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.272

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.094

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.094

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.045

Индекс Альтмана Z = 11.17

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью фирма Радуга-2

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.21), коэффициент текущей ликвидности (3.46), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (6.22%), рентабельность компании (6.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью фирма Радуга-2

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить