Общество с ограниченной ответственностью фирма "Рауш" ИНН:1001059390 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24836192 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года5994450
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года9445510
11503 Основные средства на конец отчетного года4756582400
11504 Основные средства на конец предыдущего года5824463600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4815591846810
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5917468149940
12103 Запасы на конец отчетного года1772126813833585
12104 Запасы на конец предыдущего года126813831185887
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5102632171944
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2952175086729
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года5706706340
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года67063414360
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года22092154437
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года130154437158
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3072229323880
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2363238835660
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года78888210706910960
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года82817069856010380
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1717170
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1717170
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1651198920110
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2008201140490
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1668200620286465
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2025202840665586
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6220620450443380
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6256504533803374
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6220620450410
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6256504233800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года78888210706910960
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года82817069856010380
21103 Выручка за отчетный год35245314113263526591
21104 Выручка за предыдущий год31411326352659124167
21203 Себестоимость продаж за отчетный год33788320823532626467
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год32082353262886718866
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1457-671-26910
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-671-2691-22760
22203 Управленческие расходы за отчетный год1290000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год167-671-26910
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-671-2691-22760
23204 Проценты к получению за предыдущий год80792040
23303 Проценты к уплате за отчетный год8149158256
23304 Проценты к уплате за предыдущий год4915825649
23404 Прочие доходы за предыдущий год1065113810121397
23503 Прочие расходы за отчетный год442447407212
23504 Прочие расходы за предыдущий год4474072121579
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-356-22-20390
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-22-2039-15280
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-356-22-2039872
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-22-2039-15285070
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-356-22-20390
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-22-2039-15280

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью фирма Рауш

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью фирма Рауш

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью фирма Рауш

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-356)/Стоимость активов (7888) = -4.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью фирма Рауш

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (167)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (33788+0+1290) = 0.48 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью фирма Рауш

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (167)/Выручка (35245) = 0.47 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью фирма Рауш

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-356)/Выручка (35245) = -1.01 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью фирма Рауш

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.4

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью фирма Рауш

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью фирма Рауш

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью фирма Рауш

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью фирма Рауш

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.399

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.045

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.045

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.268

Индекс Альтмана Z = -2.785

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью фирма Рауш

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.12), коэффициент текущей ликвидности (0.4), коэффициент наличия собственных средств (0.21), рентабельность продукции (0.47%), рентабельность компании (-1.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью фирма Рауш

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить