Общество с ограниченной ответственностью Инженерный центр "Штрих" ИНН:1001059930 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12860133 ОКВЭД:74.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года369638964107
11504 Основные средства на конец предыдущего года389641074472
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года202020
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года369639164127
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года391641274492
12103 Запасы на конец отчетного года510999023500
12104 Запасы на конец предыдущего года990235000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года579364092908
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года640929086382
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8114783902
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года47839023994
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года117131678910310
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года167891031010376
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года154092070514437
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года207051443714868
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7238984210597
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9842105979746
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8171108633840
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1086338405122
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8171108633840
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1086338405122
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года154092070514437
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года207051443714868
21103 Выручка за отчетный год467383471936512
21104 Выручка за предыдущий год347193651235124
21203 Себестоимость продаж за отчетный год421063235132650
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год323513265031585
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год463223683862
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год236838623539
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год463223683862
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год236838623539
23403 Прочие доходы за отчетный год12242453
23404 Прочие доходы за предыдущий год2453476
23503 Прочие расходы за отчетный год1664753888
23504 Прочие расходы за предыдущий год7538881185
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год419216173427
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год161734272830
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год125711721175
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год11721175997
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год29354452252
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год44522521833

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Инженерный центр Штрих

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Инженерный центр Штрих

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Инженерный центр Штрих

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2935)/Стоимость активов (15409) = 19.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Инженерный центр Штрих

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4632)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (42106+0+0) = 11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Инженерный центр Штрих

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4632)/Выручка (46738) = 9.91 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Инженерный центр Штрих

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2935)/Выручка (46738) = 6.28 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Инженерный центр Штрих

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.43

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.43<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инженерный центр Штрих

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инженерный центр Штрих

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инженерный центр Штрих

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Инженерный центр Штрих

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.23

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.19

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.272

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.886

Индекс Альтмана Z = 4.886

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Инженерный центр Штрих

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (0.81), коэффициент текущей ликвидности (1.43), коэффициент наличия собственных средств (0.47), рентабельность продукции (9.91%), рентабельность компании (6.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Инженерный центр Штрих

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить