Общество с ограниченной ответственностью "ТЦ-Сервис" ИНН:1001061135 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67882392 ОКВЭД:74.70

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3393159
11504 Основные средства на конец предыдущего года931590
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3393159
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года931590
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года718410313722
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4507137220
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2112332
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года123320
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года739411514335
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4519143350
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года771420714494
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4611144940
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года463405413126
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4054131260
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года150150152
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1501520
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15831216
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года40712160
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3081531368
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года55713680
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года771420714494
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4611144940
21104 Выручка за предыдущий год158162040
21203 Себестоимость продаж за отчетный год30279954002
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год799540020
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-302-64142202
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-641422020
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-302-64142202
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-641422020
23403 Прочие доходы за отчетный год2004078
23404 Прочие доходы за предыдущий год40780
23503 Прочие расходы за отчетный год3482263498
23504 Прочие расходы за предыдущий год2634980
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3584-90082182
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-900821820
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7640
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год642070
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3591-90721975
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-907219750

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ТЦ-Сервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ТЦ-Сервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ТЦ-Сервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3591)/Стоимость активов (771) = -465.76 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ТЦ-Сервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-302)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (302+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ТЦ-Сервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-302)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ТЦ-Сервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3591)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ТЦ-Сервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.4

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТЦ-Сервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТЦ-Сервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТЦ-Сервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ТЦ-Сервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.754

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -4.658

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -4.649

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.503

Индекс Альтмана Z = -39.902

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ТЦ-Сервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (2.4), коэффициент текущей ликвидности (2.4), коэффициент наличия собственных средств (0.6), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-573.81%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ТЦ-Сервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить