Общество с ограниченной ответственностью "Фирма "Акант" ИНН:1001063541 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12858900 ОКВЭД:51.39

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года451000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года451000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4835384025351757
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3840253517577
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года201511
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4836384026860
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3840268617580
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5287384026861758
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года38402686175812
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года6060600
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года6060600
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года565650-9980
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года650-998-23930
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года625710-938-2333
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года710-938-2333-4097
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4662313036244091
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3130362440914109
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4662313036240
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3130362440910
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5287384026861758
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года38402686175812
21103 Выручка за отчетный год958259638042691
21104 Выручка за предыдущий год259638042691250
21203 Себестоимость продаж за отчетный год494591920
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год59193142
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год464259137130
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2591371325980
22203 Управленческие расходы за отчетный год53893023030
22204 Управленческие расходы за предыдущий год930230300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-74166114100
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1661141017710
23503 Прочие расходы за отчетный год11997
23504 Прочие расходы за предыдущий год9975
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-85165214010
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1652140117640
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3000
24604 Прочее за предыдущий год-1600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-85164813951764
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год164813951764103
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-85164813950
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1648139517640
36003 Чистые активы на 31625000
36004 Чистые активы на 31710000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Фирма Акант

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Фирма Акант

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Фирма Акант

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-85)/Стоимость активов (5287) = -1.61 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Фирма Акант

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-74)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (494+0+538) = -7.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Фирма Акант

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-74)/Выручка (958) = -7.72 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Фирма Акант

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-85)/Выручка (958) = -8.87 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Фирма Акант

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.04

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.04<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фирма Акант

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фирма Акант

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фирма Акант

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Фирма Акант

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.033

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.016

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.016

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.134

Индекс Альтмана Z = 0.198

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Фирма Акант

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.04), коэффициент текущей ликвидности (1.04), коэффициент наличия собственных средств (0.12), рентабельность продукции (-7.72%), рентабельность компании (-8.87%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Фирма Акант

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить