ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА "АЛЬФА ПЛЮС" ИНН:1001064619 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:24793212 ОКВЭД:45.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года951250351
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года16282618653
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2618212832
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года130
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года162827140
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года271433810
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года162827141085
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года27143381383
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-139235291
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года35297955
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года94117990
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года179911650
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года94117990
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года179911650
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2079563994
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5631237328
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года20795630
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года56312370
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года162827141085
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года27143381383
21103 Выручка за отчетный год143046373037
21104 Выручка за предыдущий год46375326383
21203 Себестоимость продаж за отчетный год304241742953
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год41744229517
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-16124630
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год46310970
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-16124630
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год46310970
23303 Проценты к уплате за отчетный год1253300
23304 Проценты к уплате за предыдущий год330450
23403 Прочие доходы за отчетный год112300
23503 Прочие расходы за отчетный год108300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-16971330
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год13310520
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6811469
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год114164-6
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-17651915
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год19888-120

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА АЛЬФА ПЛЮС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА АЛЬФА ПЛЮС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА АЛЬФА ПЛЮС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1765)/Стоимость активов (1628) = -108.42 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА АЛЬФА ПЛЮС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1612)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3042+0+0) = -52.99 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА АЛЬФА ПЛЮС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1612)/Выручка (1430) = -112.73 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА АЛЬФА ПЛЮС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1765)/Выручка (1430) = -123.43 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА АЛЬФА ПЛЮС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.78

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА АЛЬФА ПЛЮС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.78

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.78<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА АЛЬФА ПЛЮС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА АЛЬФА ПЛЮС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.86

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА АЛЬФА ПЛЮС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.277

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.084

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.042

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.461

Индекс Альтмана Z = -12.837

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА АЛЬФА ПЛЮС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.78), коэффициент текущей ликвидности (0.78), коэффициент наличия собственных средств (-0.86), рентабельность продукции (-112.73%), рентабельность компании (-123.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА АЛЬФА ПЛЮС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить