Жилищно-строительный кооператив "Учитель" ИНН:1001065676 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:24887775 ОКВЭД:70.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года368403250
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года403250273
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года512371106
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3711060
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года880774356
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года774356273
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года880774356
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года774356273
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года74400
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года66100
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года74400
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года66100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13611352
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11352273
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13611352
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11352273
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года880774356
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года774356273
23403 Прочие доходы за отчетный год635
23404 Прочие доходы за предыдущий год354
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год635
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год354
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год635
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год354
61003 Остаток средств на начало отчетного года531288-51
62203 Целевые взносы за отчетный год319522982081
62403 Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год635
62503 Прочие за отчетный год80157162
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год212513471187
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год703835596
63503 Прочие за отчетный год24133126
64003 Остаток средств на конец отчетного года743531288

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Жилищно-строительный кооператив Учитель

Прибыль

Прибыль Жилищно-строительный кооператив Учитель

Чистые активы

Чистые активы Жилищно-строительный кооператив Учитель

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6)/Стоимость активов (880) = 0.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Жилищно-строительный кооператив Учитель

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Жилищно-строительный кооператив Учитель

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Жилищно-строительный кооператив Учитель

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Жилищно-строительный кооператив Учитель

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.47

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Жилищно-строительный кооператив Учитель

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Жилищно-строительный кооператив Учитель

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Жилищно-строительный кооператив Учитель

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Жилищно-строительный кооператив Учитель

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.845

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.007

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = 5.613

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Жилищно-строительный кооператив Учитель

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.76), коэффициент быстрой ликвидности (6.47), коэффициент текущей ликвидности (6.47), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Жилищно-строительный кооператив Учитель

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить