Общество с ограниченной ответственностью "Вага" ИНН:1001065980 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:16814517 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года15254152571466611950
11504 Основные средства на конец предыдущего года15257146661195011109
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1525415257146660
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1525714666119500
12103 Запасы на конец отчетного года1747000
12104 Запасы на конец предыдущего года1311000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года47969298
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года96929898
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года179414075820
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года140758211870
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года17048166641524813137
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года16664152481313712659
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года15176144111328911823
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1441113289118239334
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года444334444
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1872220915261270
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2182152612703282
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года27000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1872225319590
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2253195913140
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года17048166641524813137
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года16664152481313712660
21103 Выручка за отчетный год7479770574627065
21104 Выручка за предыдущий год7705746270656660
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5310605949203831
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5152492038313866
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2169164625420
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2553254232340
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2169164625420
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2553254232340
23304 Проценты к уплате за предыдущий год17900
23503 Прочие расходы за отчетный год118520670114
23504 Прочие расходы за предыдущий год927670121127
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год984160918660
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1609186631130
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год219329400631
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год329400624539
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год765128014662489
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1280146624892128

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Вага

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Вага

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Вага

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (765)/Стоимость активов (17048) = 4.49 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Вага

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2169)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5310+0+0) = 40.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Вага

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2169)/Выручка (7479) = 29 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Вага

Рентабельность компании

Чистая прибыль (765)/Выручка (7479) = 10.23 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Вага

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.96

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вага

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вага

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вага

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Вага

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.005

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.045

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.058

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.107

Индекс Альтмана Z = 9.016

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Вага

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (0.96), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (29%), рентабельность компании (10.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Вага

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить