ОБЩЕСТВО СОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДЕРРИ" ИНН:1001068081 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:24798830 ОКВЭД:52.48.39

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года726373701058410151
12104 Запасы на конец предыдущего года737010584101518359
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2887332756244873
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3327562448732819
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12553430972
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года53430972140
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1027511231165170
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1123116517150960
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10275112311651715096
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11231165171509611318
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-103148949213726
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года489492137269338
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года20202020
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года20202020
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2020200
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2020200
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5168626835110
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года6268351100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6118489534941350
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4895349413501960
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года112861116370050
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11163700513500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10275112311651715096
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11231165171509611318
21103 Выручка за отчетный год19431238192089819361
21104 Выручка за предыдущий год23819208981936124790
21203 Себестоимость продаж за отчетный год20177282391968514525
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год28239196851452517920
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-746-442012130
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-4420121348360
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-746-442012130
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-4420121348360
23403 Прочие доходы за отчетный год1023760
23503 Прочие расходы за отчетный год19948375550373
23504 Прочие расходы за предыдущий год48375550373320
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-944-9257-41000
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-9257-410045230
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год136186133135
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год186133135135
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1080-9443-42334388
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-9443-423343886466

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО СОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕРРИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО СОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕРРИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО СОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕРРИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1080)/Стоимость активов (10275) = -10.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО СОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕРРИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-746)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (20177+0+0) = -3.7 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО СОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕРРИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-746)/Выручка (19431) = -3.84 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО СОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕРРИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1080)/Выручка (19431) = -5.56 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО СОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕРРИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.91

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО СОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕРРИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.27

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО СОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕРРИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО СОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕРРИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО СОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕРРИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.405

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.105

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.092

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.091

Индекс Альтмана Z = 1.601

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.601<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО СОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕРРИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.27), коэффициент текущей ликвидности (0.91), коэффициент наличия собственных средств (-0.1), рентабельность продукции (-3.84%), рентабельность компании (-5.56%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО СОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕРРИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить