ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭЛС" ИНН:1001068878 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24823404 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года381140
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года38114347
12103 Запасы на конец отчетного года566
12104 Запасы на конец предыдущего года654
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1412875
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12868381
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года175352
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5352226
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года36187133
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года187125611
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года36225392
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года225239958
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3108174
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1089945
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года13118184
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11819955
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1300
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10107208
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1072203
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10107208
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1072203
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года36225392
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года225239958
21103 Выручка за отчетный год79341164095
21104 Выручка за предыдущий год411640956074
21203 Себестоимость продаж за отчетный год117539574325
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год395743254700
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-382159-230
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год159-2301374
22203 Управленческие расходы за отчетный год49330
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-431126-692
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год126-692913
23403 Прочие доходы за отчетный год42530
23404 Прочие доходы за предыдущий год300
23503 Прочие расходы за отчетный год573033
23504 Прочие расходы за предыдущий год30330
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-6399-725
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год99-725913
24603 Прочее за отчетный год400-44
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-10399-681
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год99-681913
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-10399-681
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год99-681913

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-103)/Стоимость активов (36) = -286.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-431)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1175+0+49) = -35.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-431)/Выручка (793) = -54.35 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-103)/Выручка (793) = -12.99 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.6

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.36

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.36<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.722

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -2.861

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.75

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.565

Индекс Альтмана Z = -15.757

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.7), коэффициент быстрой ликвидности (3.1), коэффициент текущей ликвидности (3.6), коэффициент наличия собственных средств (0.36), рентабельность продукции (-54.35%), рентабельность компании (-12.99%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*3+0.1*3=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить