Общество с ограниченной ответственностью "Инвест Сити" ИНН:1001069913 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:24861913 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года443225661484934
11504 Основные средства на конец предыдущего года2566148493426066
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4432256614840
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года256614849340
12103 Запасы на конец отчетного года18859168491853622171
12104 Запасы на конец предыдущего года16849185362217150
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1840320575507393
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года32057550739337733
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2082624872483
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2624872483496
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2090722678269580
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2267826958300470
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года25339252442844230981
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года25244284423098164345
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-21412-20718-22105-20630
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-20718-22105-20630983
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года118151101800
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года11018000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года118151101800
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года11018000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1419142754285891
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14275428589129845
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года33517335173351833518
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года33517335183351833518
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3493634944505470
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3494450547516110
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года25339252442844230981
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года25244284423098164345
21104 Выручка за предыдущий год4950700041401280
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5973969830325709
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год39698303257090
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-597981-13030
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год981-1303-215690
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-597981-13030
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год981-1303-215690
23403 Прочие доходы за отчетный год341054043
23404 Прочие доходы за предыдущий год10540431
23503 Прочие расходы за отчетный год12854817382
23504 Прочие расходы за предыдущий год5481738235
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-6911487-14760
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1487-1476-216080
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год310000
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10000254
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-6941387-1476-21608
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1387-1476-21608992

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Инвест Сити

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Инвест Сити

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Инвест Сити

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-694)/Стоимость активов (25339) = -2.74 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Инвест Сити

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-597)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (597+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Инвест Сити

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-597)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Инвест Сити

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-694)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Инвест Сити

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.6

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инвест Сити

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инвест Сити

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инвест Сити

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.85

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Инвест Сити

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.769

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.027

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.027

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.458

Индекс Альтмана Z = 4.294

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Инвест Сити

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (0.6), коэффициент наличия собственных средств (-0.85), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (28.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*1=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Инвест Сити

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить