ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОЛТА" ИНН:1001070250 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:24804186 ОКВЭД:52.46.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3798385239233999
11504 Основные средства на конец предыдущего года3852392339994077
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3798385239230
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3852392339990
12103 Запасы на конец отчетного года1446220040344755
12104 Запасы на конец предыдущего года2200403447557455
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4191546831343840
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5468313438403355
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года16343012
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года34301210
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5653770271980
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7702719886070
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9451115541112112606
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11554111211260614897
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года78549829996411712
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года982999641171214043
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года11571244667500
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года12446675000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года115712446670
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года12446675000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года440481490394
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года481490394854
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4404814900
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4814903940
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9451115541112112606
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11554111211260614897
21103 Выручка за отчетный год5604506866968481
21104 Выручка за предыдущий год50686696848110177
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4837442359778046
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4423597780468943
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7676457190
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6457194350
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7676457190
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6457194350
23303 Проценты к уплате за отчетный год212106986
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1069860
23503 Прочие расходы за отчетный год247675470205
23504 Прочие расходы за предыдущий год675470205568
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год308-1361510
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1361512240
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год308-136151224
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-136151224745

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛТА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛТА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛТА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (308)/Стоимость активов (9451) = 3.26 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛТА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (767)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4837+0+0) = 15.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛТА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (767)/Выручка (5604) = 13.69 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛТА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (308)/Выручка (5604) = 5.5 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛТА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 12.85

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛТА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 9.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛТА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛТА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛТА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.552

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.033

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.033

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.918

Индекс Альтмана Z = 9.114

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛТА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (9.56), коэффициент текущей ликвидности (12.85), коэффициент наличия собственных средств (0.83), рентабельность продукции (13.69%), рентабельность компании (5.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛТА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить